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老師 公司小規(guī)模納稅人企業(yè) 現(xiàn)在電商稅同步后臺銷售額319169.43元,其中 第三季度開具紅沖專票47000元,開具普通發(fā)票6.4萬(是線上客戶要求開具) 如何更正增值稅申報表怎么填寫金額數(shù)據(jù),是否要繳納超過30萬增值稅? 麻煩老師幫忙標注填寫金額及對應欄數(shù)!謝謝! 剛問郭老師,填寫第3欄,稅務提示未超過免稅標準申報,我是要扣減填寫到10欄嗎?老師怎么填寫?

老師 公司小規(guī)模納稅人企業(yè) 現(xiàn)在電商稅同步后臺銷售額319169.43元,其中 第三季度開具紅沖專票47000元,開具普通發(fā)票6.4萬(是線上客戶要求開具) 如何更正增值稅申報表怎么填寫金額數(shù)據(jù),是否要繳納超過30萬增值稅? 麻煩老師幫忙標注填寫金額及對應欄數(shù)!謝謝!

剛問郭老師,填寫第3欄,稅務提示未超過免稅標準申報,我是要扣減填寫到10欄嗎?老師怎么填寫?
2025-11-07 19:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-11-07 19:27

您好,公司是小規(guī)模納稅人,電商銷售額319169.43元,紅沖專票47000元(不含稅47000÷1.01≈46534.65),普票6.4萬(已含在電商銷售額里),有效銷售額319169.43-46534.65=272634.78元,未超30萬免稅。申報表填第2欄-46534.65,第3欄319169.43,第10欄272634.78,無需繳納增值稅。

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第三個問題,分錄是對的。
2022-04-19
你好你這個就是一個明細科目轉(zhuǎn)換 借主營業(yè)務收入-無票 貸主營業(yè)務收入-有票
2021-05-01
聯(lián)系稅局更正去年未開票收入申報表,補上少申報的 1 分錢,處理好稅款。 本期申報表,開票 23 萬正常填,“未開具發(fā)票” 欄填 -230000.01 元沖減。 備好業(yè)務證明材料。 與稅務積極溝通解釋情況。
2025-04-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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