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老師,如果我去年打印機(jī)的專(zhuān)票忘記做賬了, 如果涉及以前年度損益調(diào)整,那我要寫(xiě)的分錄就是: 借:進(jìn)項(xiàng)稅,貸:管理費(fèi) 再借:管理費(fèi),貸:以前年度損益調(diào)整,借:以前年度損益調(diào)整,貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)是 是這樣嗎

2025-11-07 08:49
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-11-07 08:50

你好,不對(duì),你當(dāng)時(shí)貸方銀行時(shí)銀行存款或者應(yīng)付賬款啊

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快賬用戶6442 追問(wèn) 2025-11-07 08:51

當(dāng)時(shí)沒(méi)做賬,現(xiàn)在補(bǔ)做

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齊紅老師 解答 2025-11-07 08:51

借以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸銀行存款 然后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整就可以啦

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快賬用戶6442 追問(wèn) 2025-11-07 09:01

此時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)是變成二級(jí)科目了嗎?如果只是沒(méi)做進(jìn)項(xiàng),做多了管理費(fèi)用那就是我上面那樣寫(xiě)么?

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齊紅老師 解答 2025-11-07 09:02

應(yīng)交稅費(fèi)時(shí)一級(jí)科目,做多了就是你的會(huì)計(jì)分錄

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快賬用戶6442 追問(wèn) 2025-11-07 09:24

老師,這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,我可以先抵扣,下個(gè)月再入賬嗎?

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齊紅老師 解答 2025-11-07 09:25

可以的,先勾選可以

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你好,不對(duì),你當(dāng)時(shí)貸方銀行時(shí)銀行存款或者應(yīng)付賬款啊
2025-11-07
你好,你這筆分錄不正確。 你是要在2021年沖2020年多做的那筆管理費(fèi)用嗎? 你那筆管理費(fèi)用是用作什么用途?
2021-01-24
借:管理費(fèi)費(fèi)用對(duì)應(yīng)的科目 貸:以前年度損益調(diào)整 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2022-04-20
是的,你的理解與處理是對(duì)的。
2023-05-11
去年計(jì)提的分錄怎么做的?
2021-05-20
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