會(huì)計(jì)試算表怎么做就是這個(gè) 12月1號(hào)業(yè)主以現(xiàn)金形式引入資本，價(jià)值20.00令吉，存入企業(yè)銀行賬戶。店主atso帶來了一臺(tái)價(jià)值2000令吉和10000令吉的電腦和家具。 為店鋪購(gòu)買一臺(tái)價(jià)值1千令吉的收銀機(jī) 3號(hào)以支票支付水電費(fèi)M250 5號(hào)開給Shahril一份價(jià)值3000令吉的信用證發(fā)票，信用證期限為5/10,n30 7號(hào)為慶祝女兒的生日，店主帶了300令吉現(xiàn)金， 8號(hào)獲贈(zèng)從阿奇塔企業(yè)購(gòu)買商品4000令吉一份，商業(yè)折扣200令吉。信用期限是2/10 n30 10號(hào) . shahril用支票將欠款結(jié)清給Saksama Mart 13號(hào)退回的貨物向Azita企業(yè)開出借方票據(jù) o RM300 17用支票結(jié)清欠Azita的款項(xiàng) 價(jià)值700令吉的銷售額是以支票形式收到的 Requirpd 23號(hào)準(zhǔn)備一份截至2020年12月31日的試算表。

留底稅額申報(bào)了未開票收入，我們賬務(wù)上暫估了收入，分錄是 借應(yīng)收賬款 貸收入 貸應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)，次月有開發(fā)票，我們想用開票的金額 負(fù)數(shù)沖減原來暫估的收入憑證，但是這個(gè)開票金額有之前月份未開票現(xiàn)在開的，比如一共開票4萬，2萬是當(dāng)月發(fā)生，2萬是之前未開票現(xiàn)在開的，這4萬可以都用來沖減我們?yōu)榱饲辶懔舻锥愵~而暫估的那部分收入嗎？

親想請(qǐng)教一下你：現(xiàn)在我們掛靠的項(xiàng)目有個(gè)掛靠人之前讓我們公司代付了一筆保證金給到甲方30萬（他并沒有拿錢，是讓公司出的錢，現(xiàn)在他在公司賬上還有50萬，公司扣除這個(gè)代付的30萬后，還差他20萬未結(jié)），現(xiàn)在他想甲方直接把這個(gè)錢以房子的形式抵給他（因?yàn)閷?duì)方還欠他一些錢，加上我們這個(gè)30萬，合計(jì)有200萬吧）這樣操作可形嗎？我的意見是內(nèi)賬是可以理解，站在外站的角度的話，這個(gè)賬平不了是吧，因?yàn)檫@個(gè)賬是沒有從直接從甲方退回到我們公司，我們的賬平不了，所以這部分我們采取的方式是收取掛靠人的企業(yè)所得稅30萬*0.25=7.5萬，（因?yàn)檎ＤＪ绞羌追酵嘶?0萬給到我們，他們?cè)賮碚椅覀冝k手續(xù)是需要拿30萬發(fā)票才能打款給他的）這樣操作相當(dāng)于我們損失了30萬的成本發(fā)票，所以要收掛靠人的7.5萬稅，2.這個(gè)賬外賬還是平不了是吧？

老師好，我收到一家公司往來款詢證函，是我們公司當(dāng)時(shí)跟這家公司采購(gòu)的一個(gè)大型設(shè)備，合同金額300萬，約定分幾次支付完。我當(dāng)時(shí)因?yàn)闆]有拿到全部300萬發(fā)票，就對(duì)這個(gè)固定資產(chǎn)計(jì)算了不含稅價(jià)格做了暫估入庫(kù)，貸長(zhǎng)期應(yīng)付，然后每次支付完拿到發(fā)票以后，先沖掉不含稅的長(zhǎng)期應(yīng)付，再做借固資，進(jìn)項(xiàng)，貸長(zhǎng)期應(yīng)付，現(xiàn)在詢證函上的上年年底余額跟我賬戶余額有差異，他的余額是含稅價(jià)，我的是不含稅價(jià)，但是乘以13的稅率以后金額就一致了，這種我能給他蓋章嗎

老師您好！ 我想問一下4S店三方承兌的問題及分錄。 以下暫時(shí)不涉及稅款 1、我司使用銀行向廠家提車時(shí)（比如這臺(tái)車款為10萬），需要打10%的保證金到銀行： 借：XXX 1萬 貸：銀行存款 1萬 2、提車后，銀行系統(tǒng)會(huì)給廠家開具電子承兌匯票，然后把提車款10萬全部付給廠家，為期6個(gè)月，如果當(dāng)期賣出，馬上就要把剩下90%車款打給銀行。如果沒賣，6個(gè)月到期也要把車款打給銀行。 （1）收到廠家車輛發(fā)票： 借：庫(kù)存商品 10萬 貸：XXX 1萬 銀行存款 9萬 （2）贖證時(shí) 應(yīng)該怎么操作？ （3）跟銀行這邊，涉及到票面金額萬分之五的手續(xù)費(fèi)，又應(yīng)該怎么操作 能不能把全部的分錄寫給我 我現(xiàn)在理不清楚