汪老師麻煩再回答一下第二季度要交的增值稅大于第三季度，第四季度要交的。所以第三季度，第四季度的所得稅不需要交， 但是綜合下來(lái)，我還是多交了呀，應(yīng)退稅額應(yīng)該有數(shù)據(jù)吧！，稅務(wù)局能退給我嗎？還是到匯算清繳的時(shí)候退呢？

你好 老師我想問(wèn)下 我公司前兩個(gè)季度為盈利 第一季度已經(jīng)交了所得稅 第二季度計(jì)提未交 現(xiàn)在第三季度虧損了 那在季度利潤(rùn)表里本年累計(jì)的所得稅費(fèi)用那一欄應(yīng)該填一二季度的所得稅費(fèi)用之和 還是填一二季度之和再扣除三季度的虧損呢

你好老師，我們是小規(guī)模納稅人，第三季度開了447萬(wàn)元的票，暫估成本是438萬(wàn)，但目前只開了100萬(wàn)元的成本票，剩下的成本票要第四季度才能開出來(lái)了，如果第三季度成本做100萬(wàn)，要預(yù)交很多的所得稅，剩下的成本票做飯第四季度，第四季度不對(duì)外開發(fā)票了，年底是不是還要調(diào)賬，如果第四季度不想調(diào)賬，第三季度應(yīng)該怎么入賬呢

老師，去年折舊多提19萬(wàn)，我是在資產(chǎn)納稅調(diào)整明細(xì)表中調(diào)增，還是反結(jié)賬回去修改23年12月的賬，改23年第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表，第四季度所得稅申報(bào)表？

你好老師比如說(shuō)第一季度我報(bào)企業(yè)所得稅稅負(fù)率為3.3第二季度為3.2但是如果每個(gè)季度按3.5來(lái)算我是交少了錢第四季度我報(bào)3.5可以把之前三個(gè)季度少交的彌補(bǔ)上嗎