用友軟件里的事，就是在我結(jié)賬的時(shí)候，軟件里邊兒有這個(gè)供銷(xiāo)存？之前跟蔡老師說(shuō)的時(shí)候是按原材料。就進(jìn)原材料庫(kù)，入成品進(jìn)入成品庫(kù)。那么銷(xiāo)售也是一樣，出成品就出成品庫(kù)，出原材料就出原材料庫(kù)。但是我公司之前老會(huì)計(jì)他做的賬是，只要是購(gòu)進(jìn)他全進(jìn)的原材料庫(kù)。只要是銷(xiāo)售無(wú)論是銷(xiāo)售的原材料還是銷(xiāo)售的成品，他全走的成品庫(kù)。一月份之前我還是這么做的，因?yàn)槎路菀咔槠陂g沒(méi)上班，就空姐的賬沒(méi)有業(yè)務(wù)發(fā)生。到三月份我就聽(tīng)用友唐經(jīng)理和蔡老師說(shuō)就是銷(xiāo)售什么就從哪個(gè)庫(kù)出。我就銷(xiāo)售原材料，我走原材料庫(kù)，銷(xiāo)售成品有成品庫(kù)，這個(gè)月我就是這么結(jié)的。但是我家之前那個(gè)老會(huì)計(jì)是那么接的。到月底結(jié)賬的時(shí)候，正常結(jié)這個(gè)帳，我該對(duì)賬的都對(duì)了。但是走到那月末處理的時(shí)候。就出問(wèn)題了，他就讓我輸這個(gè)產(chǎn)成品的成本。那么產(chǎn)成品的成本在這之前那個(gè)老會(huì)計(jì)它干的時(shí)候。說(shuō)軟件兒這個(gè)人告訴他。在我公司的這個(gè)銷(xiāo)售出庫(kù)單里面，結(jié)完帳以后，在銷(xiāo)售出庫(kù)單里面。就是自動(dòng)顯示出這個(gè)成本價(jià)。根據(jù)銷(xiāo)售出庫(kù)單里邊的這個(gè)單價(jià)的這個(gè)成本價(jià)去回填產(chǎn)成品的這個(gè)成本。

老師，銷(xiāo)售發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，我們之前的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理做在了庫(kù)存商品的運(yùn)費(fèi)科目，也就是入了庫(kù)存的成本了，我覺(jué)得不應(yīng)該入成本吧，應(yīng)該入銷(xiāo)售費(fèi)用的運(yùn)輸費(fèi)吧。 所以我就紅沖之前他做的分錄 他做的暫估: 借:庫(kù)存商品～運(yùn)費(fèi)5000元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司5000元 我做的分錄 紅沖: 借:庫(kù)存商品～運(yùn)費(fèi)(－5000元） 貸:應(yīng)付賬款～甲公司(－5000元） 更正: 借:銷(xiāo)售費(fèi)用～運(yùn)輸費(fèi)6000元 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額300元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司6300元 老師，為什么我紅沖之后，庫(kù)存商品～運(yùn)費(fèi)會(huì)出現(xiàn)貸方余額:5000元 是因?yàn)樯蟼€(gè)月他把庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎？

請(qǐng)問(wèn)老師，以前年度已認(rèn)證抵扣的發(fā)票，后發(fā)現(xiàn)開(kāi)錯(cuò)，納稅申報(bào)已做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并重新開(kāi)具了正確的發(fā)票，但是未進(jìn)行賬務(wù)處理，庫(kù)存也未紅沖，我現(xiàn)在該怎么調(diào)整？相當(dāng)于我本來(lái)是購(gòu)進(jìn)1包打印紙，銷(xiāo)售1包打印紙，賬就平了，庫(kù)存也沒(méi)有了，但是因?yàn)榘l(fā)票開(kāi)錯(cuò)沒(méi)有及時(shí)做賬務(wù)處理，現(xiàn)在賬面上還是有1包打印紙的庫(kù)存，當(dāng)時(shí)做了2筆①借：庫(kù)存商品 1681.03 應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 268.97 貸：銀行存款 1950 ②借：庫(kù)存商品 1681.03 應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 268.97 貸：應(yīng)付賬款1950。我現(xiàn)在該怎么調(diào)整，麻煩老師詳細(xì)解答一下，謝謝

老師，歺飲企業(yè)財(cái)務(wù)碰到幾個(gè)問(wèn)題，請(qǐng)教下 1.老板的明友或來(lái)吃飯，都不付款，長(zhǎng)期掛帳，掛在其他應(yīng)收款嗎？如果超過(guò)一年以上未結(jié)算，如何處理？ 2.股東來(lái)吃飯也不付帳，怎么處理？ 3.庫(kù)存商品，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，發(fā)現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)采購(gòu)入庫(kù)時(shí)按舊合同的價(jià)格入帳，出庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)也是按舊價(jià)格結(jié)轉(zhuǎn)的，但在于供應(yīng)商對(duì)帳時(shí)才發(fā)現(xiàn)其實(shí)是漲價(jià)了，而倉(cāng)庫(kù)未按更新的價(jià)格入帳，問(wèn)如何處理這樣的差異？

老師，我們上月從上家老板手里接過(guò)來(lái)的，這月注冊(cè)的公司，他之前老板的配件庫(kù)里面的配件沒(méi)有帶走，我們雙方也沒(méi)有進(jìn)行交接手續(xù)。我們現(xiàn)在用著里面的配件，上月底用多少我們倉(cāng)庫(kù)直接寫(xiě)了出庫(kù)單，我能不能直接根據(jù)出庫(kù)單，做 借 生產(chǎn)成本 貸：應(yīng)付賬款 沒(méi)有發(fā)票，因?yàn)橹吧霞夜举I(mǎi)的時(shí)候已經(jīng)交過(guò)稅了，她們之前已經(jīng)入過(guò)庫(kù)了