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Q

公司請的兼職打樣工,可能以后每年都有幾次支付的費用,對方不會開票,這塊怎么做比較合適?

2025-10-30 10:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-10-30 10:03

同學(xué),你好
對方不會開票,那企業(yè)不能稅前扣除

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快賬用戶2428 追問 2025-10-30 10:05

納稅調(diào)增可以,但是納稅調(diào)增后,個稅那塊還需要代扣代繳嗎?

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齊紅老師 解答 2025-10-30 10:06

同學(xué),你好
是需要的

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快賬用戶2428 追問 2025-10-30 10:07

那這個費用入賬也沒有任何意義了?

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齊紅老師 解答 2025-10-30 10:07

同學(xué),你好
是的,不能稅前扣除

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快賬用戶2428 追問 2025-10-30 10:12

如果是24年的打樣費用匯算清繳時沒有取得發(fā)票,那調(diào)增后會計分錄怎么寫?(小企業(yè)會計準(zhǔn)則)

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齊紅老師 解答 2025-10-30 10:13

同學(xué),你好
調(diào)表不調(diào)賬,不做分錄

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快賬用戶2428 追問 2025-10-30 10:14

如果只是作為普通費用,那是不是不涉及代扣代繳個稅,只有勞務(wù)類涉及

頭像
齊紅老師 解答 2025-10-30 10:15

同學(xué),你好
嗯嗯,是的

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同學(xué),你好
對方不會開票,那企業(yè)不能稅前扣除
2025-10-30
你好,退而求其次,可以按偶然所得20%稅率扣個稅處理。
2021-10-30
這個就做無票費用吧,到時企業(yè)所得稅匯算清繳納稅調(diào)增,不要去外面亂開發(fā)票,風(fēng)險肯定有
2020-09-27
您好,這個是可以的,能的
2024-06-15
你好,可以計入管理費用-其他
2020-10-21
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