老師請問，我們老板管理兩家公司，非同一法人。然后公司A轉(zhuǎn)賬給公司B時，A公司把第一筆賬就做成借應付賬款，貸銀行存款。B公司把第一筆賬做成借銀行存款，貸應收賬款。導致期末A公司期末應付賬款余額在借方，B公司應收賬款在貸方。這樣有沒有問題。

A公司向銀行貸款1500萬 需要B公司為第三方（合同金額不真實） 銀行把 1500萬付給B公司 A處理為:借記其他應收款-B 貸記銀行存款，B公司1500萬轉(zhuǎn)給A公司法人a，a把錢轉(zhuǎn)入A公司對公戶 A的處理可以直接平其他應收款-B嗎

應收賬款里，公司A，后來改了另一個名字B，記賬的時候把轉(zhuǎn)到B的錢又記到了A上，導致A貸方有余額，B借方有余額，后來才發(fā)現(xiàn)，怎么處理？

老師，2020年我司開票給A公司，分錄: 借：應收賬款（A公司） 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-銷項稅 2021年我司收到賬款，分錄錄錯了，錄為： 借：銀行存款 貸：應收賬款（B公司） 導致應收賬款A公司借方有余額，應收賬款B公司貸方有余額，2021年度已經(jīng)做了年結(jié)，請問在2022年度我該怎么調(diào)整這個公司的賬款呢？（就是怎么對沖呢）

期末應收賬款-A公司借方余額￥400,000，應收賬款-B公司貸方余額￥100,000，預收賬款明細賬C公司貸方余額￥50,000，預售賬款明細D公司借方余額￥40,000，資產(chǎn)負債表中應收賬款項目應該是幾萬元