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小規(guī)模增值稅需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎?還是入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——小規(guī)模增值稅就行了

2025-10-28 14:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-10-28 14:16

直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅就行,不需要結(jié)轉(zhuǎn)

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快賬用戶6741 追問 2025-10-28 14:19

銷售的時(shí)候是: 借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅嗎?

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齊紅老師 解答 2025-10-28 14:20

是的,就是那樣做的哈

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快賬用戶6741 追問 2025-10-28 14:24

如果我們習(xí)慣入的是,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——小規(guī)模增值稅,需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎到未交增值稅嗎?

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齊紅老師 解答 2025-10-28 14:26

可以不結(jié)轉(zhuǎn)的,直接通過應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——小規(guī)模增值稅交稅或者轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

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直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅就行,不需要結(jié)轉(zhuǎn)
2025-10-28
你好,如果抵稅的時(shí)候是需要結(jié)轉(zhuǎn)的。
2021-12-29
你好 小規(guī)模納稅人做增值稅用 借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款
2024-04-12
您好,不用轉(zhuǎn)到這個(gè)科目
2025-07-06
同學(xué)你好 直接做繳稅的分錄 小規(guī)模增值稅沒有三級科目
2022-07-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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