老師，今天收到了2022年的勞務費發(fā)票，發(fā)票當年就開了，只是發(fā)票沒給到財務。當時工程結(jié)束后，會計是從在建工程轉(zhuǎn)到了固定資產(chǎn)里面，并且按月折舊的。領導說是現(xiàn)在收到發(fā)票了，要付款付給做工程的這家公司。那現(xiàn)在收到2022年的勞務費發(fā)票，我該怎么做賬呢？需要調(diào)整以前年度的賬嗎？
你好，當時沒有發(fā)票的這一部分，你沒有做進去，也就是缺了這一部分是嗎？是的話，最好是現(xiàn)在做進去，然后之前的折舊用以前年都損益調(diào)整來做修改，匯算清繳。
-
Q
老師，我公司2020年9月份已將建廠房的在建工程全部結(jié)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)，10月份開始折舊，后期又增加了工程發(fā)生39萬費用并收到發(fā)票，現(xiàn)想反結(jié)賬到2020年9月把這39要萬加到固定資產(chǎn)成本，那9月份需要重新結(jié)賬損益嗎？11~12月份呢？
-
Q
老師，我們公司是2018年成立的，我們老板2014年私人做了一個工程，在今年的時候，之前做工程的那家公司要求補開發(fā)票，今年我老板就開了480萬元的發(fā)票，工程款是2014年就付給他私人了，現(xiàn)在的問題是：1.沒有成本票；2.開的這480萬的票，我應該怎樣記賬，如果記應收賬款，款實際在2014年已付，如果記成收到工程款，但現(xiàn)在看不出付款的記錄。
-
Q
老師有個個人承包的工程，掛靠我公司資質(zhì)，當時的勞務成本是他用他工地的民工身份證在稅務代開的考務費發(fā)票，但工程款一直沒到，票是2020年代開的，款今年一月才到，現(xiàn)在款到我公司賬上要給他代開發(fā)票的人，但是他說當時代開發(fā)票的人都是民工聯(lián)系不上了，讓公司把錢轉(zhuǎn)給他個人，老師這樣走賬可以嗎
-
Q
小企業(yè)會計準則，工程公司1月的收到開票時間2022年12月的180萬勞務發(fā)票。12月的賬已經(jīng)結(jié)了。現(xiàn)在這張票怎么處理 分錄怎么做 需要調(diào)整22年財務報表么
-
Q
老師您好，請問我2021年3月自建廠房竣工，賬上掛有2000w已開票在建工程，21.3轉(zhuǎn)在建工程入固定資產(chǎn)，次月折舊，建筑服務費還有100w沒有開票，未開票的沒有暫估入賬計提折舊。去年3月開了70w發(fā)票，會計入了在建工程，還有30w去年7月開票了也是在建工程，沒轉(zhuǎn)房子固定資產(chǎn)，上個月發(fā)現(xiàn) 發(fā)票多開了18w，就把這最后開的30w發(fā)票退回去給建筑公司了，以及還有17年交的120w土地價款沒轉(zhuǎn)入房子固定資產(chǎn)。請問我如何處理？我要補21年3月的暫估入賬100W嗎？然后補計提220w（24個月折舊）？30W沒收到發(fā)票以及22年7月收到發(fā)票的（21.3-22.6月）沒發(fā)票不能稅前扣除嗎？
熱門問答 更多>
-
小規(guī)模酒公司A，成為另一個小規(guī)模酒公司B的股東，并投入100萬，這100萬A公司應怎么做賬，會計分錄的借方是什么？
-
收到款項時： · 借：銀行存款 · 貸：其他應收款 緊接著暫估收入： 借：其他應收款 · 貸：其他業(yè)務收入 · 貸：應交稅費 - 暫估銷項稅額 因為還有留抵進項，所以結(jié)轉(zhuǎn)暫估稅費為： 借：應交稅費 - 暫估銷項稅額 貸：應交稅費 -待抵扣進項 本月現(xiàn)在已經(jīng)開具發(fā)票給客戶了，請問要怎么做沖銷
-
老師您好，公司買的廠房出租了，開發(fā)票時到底寫廠房租金還是寫非住宅租金呢
-
薪資收入24750怎么算個人所得稅
-
老師，做受益所有人備案出現(xiàn)這種彈窗是什么情況
-
老師，為什么做受益人備案，老是這樣彈窗呢
-
三個人一起開洗車店如何做一個合同
-
老師，深圳公司受益人備案，出現(xiàn)這個頁面，算是搞定了嗎？
-
電商行業(yè)的，我是代銷的，需要給客戶提供什么資料？
-
老師，總公司代付我們分公司的員工工資但是不想做賬，就掛賬外我們欠他的現(xiàn)金，等我們這邊現(xiàn)金貨款收夠了，然后還給他們，我們這邊做賬讓直接做支付工資錢不夠先負數(shù)著，但是我們得半個月現(xiàn)金才能收到那個金額，一直掛負數(shù)會不會有問題
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師，當時沒有收到勞務費發(fā)票，就不能從在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)嗎？一般像這種都可以做工程的，都是先做，款是發(fā)票開具給我們了，我們才打款給對方的嗎？這種情況不能進長期待攤費用吧？
還有就是，之前的折舊用以前年都損益調(diào)整來做修改，這個賬要怎么做？需要更正2022年度的企業(yè)所得稅匯算清繳嗎？
沒有收到發(fā)票，你需要暫估 業(yè)務已經(jīng)發(fā)生了，需要做 根據(jù)權(quán)責發(fā)生制， 完工了照樣需要轉(zhuǎn)固定資產(chǎn) 不可以做長期待攤費用。 借在建工程 累計折舊， 貸固定資產(chǎn)， 借在建工程， 貸銀行存款， 借固定資產(chǎn)，貸在建工程 借以前年度損益調(diào)整 以前年度的 管理費用等 今年的 貸累計折舊。
老師，領導說是因為現(xiàn)在收到發(fā)票了，需要付錢給對方，那這個賬又該怎么做？
借在建工程貸銀行存款這個不是嗎？ 寫進去了，分錄里面寫了上面寫了
老師，哪種情況需要計入長期待攤費用？
租賃進來的固定資產(chǎn)發(fā)生的維修費金額比較大 或者是你自己的固定資產(chǎn)發(fā)生的維修費，維修價值在原制的50%以下，金額比較大