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老師,我第一次進行發(fā)票抵扣勾選,比如我有銷項票4萬,那勾選的進項票為4.1萬,那超出的部分怎么做賬呢,勾選發(fā)票的時候我是每次有多少銷項再勾選多少進項,不用一次性勾選完可以嗎

2025-10-27 10:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-10-27 10:14

同學你好, 不需要一次性勾選完。 超出的部分實務中兩種做法 第一種做法:可以不用做賬, 第二種做法,把 進項銷項結平 轉入 未交增值稅 我給寫分錄

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齊紅老師 解答 2025-10-27 10:15

借 應交稅費 應交增值稅 銷項稅 應交稅費 未交增值稅 貸 應交稅費 應交增值稅 進項稅額

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快賬用戶2905 追問 2025-10-27 10:19

只需要這一個分錄嗎,后面繳納的話怎么抵消分錄呢

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齊紅老師 解答 2025-10-27 10:39

對噠,一個分錄就行, 不論交稅還是留底,每個月都做這一筆。 只是繳納時 應交稅費未交增值稅 在 貸方 留底時 應交稅費未交增值稅 在 借方

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齊紅老師 解答 2025-10-27 10:39

繳納 時 借 應交稅費未交增值稅 待 銀行存款

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快賬用戶2905 追問 2025-10-27 10:40

額,好的,明白了

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齊紅老師 解答 2025-10-27 10:44

好的。同學。祝您生活愉快

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同學你好, 不需要一次性勾選完。 超出的部分實務中兩種做法 第一種做法:可以不用做賬, 第二種做法,把 進項銷項結平 轉入 未交增值稅 我給寫分錄
2025-10-27
你好,你需要交多少稅款?銷項稅額減去進項稅額,這個就是你需要繳納的稅款。
2022-06-08
您好 申請統(tǒng)計的時候會顯示合計金額 可以進去勾選大概這么多金額的進項票
2021-09-30
用多少結轉多少,沒認證的計入到待認證進項稅額
2022-04-12
不會的 建議你根據銷項勾選發(fā)票 現(xiàn)在沒有時間限制了
2020-12-03
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