老師，您好，問一下，10月新增的所得稅報表里，要填2列工資數(shù)據(jù)，第一項是不是填的就是應(yīng)發(fā)工資加各項稅費那些。主要第二項，我們建筑公司發(fā)放工資，當(dāng)月計提通過應(yīng)付職工薪酬工資一借一貸過一下平了，貸方就掛的其他應(yīng)付款工資未付工資，，全部通過其他應(yīng)付款工資的怎么處理，當(dāng)月工資當(dāng)月計提全額申報個稅，現(xiàn)在個稅系統(tǒng)上是1-9月的全額應(yīng)發(fā)數(shù)，不管發(fā)沒發(fā)，全部給申報了，但是賬里，當(dāng)時計提的時候通過應(yīng)付職工薪酬，工資，一借一貸平了，只是把工資全部掛到了貸方，

到時候發(fā)工資的時候下的其他應(yīng)付款工資，現(xiàn)在是其他應(yīng)付款工資掛的未付的工資，應(yīng)付職工薪酬工資只有一個工會經(jīng)費未付，這種怎么填呢，我要是和系統(tǒng)填一致金額，賬里的報表應(yīng)付職工薪酬倒是能一致，因為賬面看只有工會經(jīng)費沒繳納，我現(xiàn)在第二行填個稅申報金額。我就怕年末發(fā)不完工資，調(diào)增的時候不行，數(shù)據(jù)又對不上，到底怎么寫第二，

還有今年1月份之前的會計申報了30萬的工資個稅，但是這個30萬計提到了去年12月，今年1月份才發(fā)的，1月份還申報了當(dāng)月全額要付沒付的所有工資以及后續(xù)2-9都是全額未付的工資，這個怎么填啊，我都不會填了，愁的我，就怕預(yù)警

發(fā)下去的，沒有發(fā)放的不要算 掛轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款的也不算。 第二項，只是工資是應(yīng)發(fā)工資，是實際發(fā)到手的工資加個人負擔(dān)的社保公積金、個稅的 不算工會經(jīng)費這些。

那個稅系統(tǒng)100和我發(fā)的80，有差異，會預(yù)警嗎

一月份申報的不含去年的。 從二月份申報的才算今年就看所屬期 從所屬期1月份開始算。申報期是2月份。2月份申報的是1月份的。

容易預(yù)警，但是這個好解釋，提前申報了個稅就是。

我們是當(dāng)月計提全額申報個稅，不管發(fā)沒發(fā)，所以現(xiàn)在就有差異，申報的和實際發(fā)放的有差異，但是賬上都當(dāng)時計提的時候通過應(yīng)付職工薪酬工資一借一貸平了，發(fā)工資都是掛其他應(yīng)付款工資，

你好，掛其他應(yīng)付款的不要算呀你沒有發(fā)就不要算。 算你實際發(fā)下去的

那他會不會通過財務(wù)報表對比，我這應(yīng)付職工薪酬工資沒有余額。老師

財務(wù)報表比對的可能不大 主要是自然人電子稅務(wù)局

我的賬里不能再把其他應(yīng)付款工資都金額轉(zhuǎn)應(yīng)付職工薪酬工資，轉(zhuǎn)過去又需增加了?，F(xiàn)在都不知道咋填了