沒有，工資在B公司發(fā)放的，為A公司服務(wù)差旅費等入賬是業(yè)務(wù)招待費的，就是福利費用支出這個是A公司出的，可以在B公司申報個稅嗎

可以 但是A公司這個沒法稅前扣除，因為沒有給他申報個稅 如果是嚴格來說，A公司他不是你單位的職工，你給他發(fā)了福利，不應(yīng)該做福利費，他屬于企業(yè)以外的人員招待費。

那我改下，把他的改成業(yè)務(wù)招待費行吧？這樣B公司個稅申報也不用加上這部分了吧？像過節(jié)費已經(jīng)計提福利費了，都要申報個稅時加上這部分福利費吧老師，端午節(jié)的忘了申報了，現(xiàn)在加上可以嗎

對的是的，可以的 可以

過節(jié)費不用體現(xiàn)在工資表里面吧老師，已經(jīng)計提過了，只是申報個稅時再單獨加上這部分福利費是吧？所得稅申報表應(yīng)付職工薪酬填寫的兩個數(shù)據(jù)是1-9本年累計的應(yīng)付職工薪酬貸方余額和借方余額吧老師，計提的半年獎金還沒有發(fā)，也要填寫上吧

對的是的，只不是不申報個稅的時候在工資里面￥1加進去啊 是 沒發(fā)的第一行里面包含著

老師，“只不是不申報個稅的時候在工資里面￥1加進去啊”您這句話的意思就是直接計算加上申報是吧，不用體現(xiàn)在工資表

對的是的，是這個意思啊

老師，這樣就是每年發(fā)福利的月份計提的工資和申報個稅的工資就不一致，沒有影響吧老師

沒有關(guān)系的，可以的

老師，5月福利費入賬是:借管理費用-福利費200，貸:應(yīng)付職工薪酬200，借應(yīng)付職工薪酬200，貸現(xiàn)金200，現(xiàn)在需要調(diào)整50出來入賬招待費，怎么做紅沖憑證

借應(yīng)付職工薪酬福利費 借管理費用福利費負數(shù) 借管理費用招待費貸應(yīng)付職工薪酬福利費

這樣做出來的憑證，余額表里面應(yīng)付職工薪酬福利費紅沖了50這個金額嗎老師我有點暈

怎么感覺又多了50呢，不是應(yīng)該紅沖50嗎老師

沒有啊，第一個是紅沖計提的應(yīng)負職工薪酬，然后解封現(xiàn)在就有余額，然后要想沒有余額，那你得再沖了這個放到貸方不是嗎？

邏輯是對的老師，我就是看余額表，應(yīng)付職工薪酬福利費本年累計余額怎么多了這個數(shù)？

多了這個數(shù)的話，你就把我第一個分錄借方方的貸方負數(shù)

改了后，沒有多出這個數(shù)，但是本年累計里面也沒有紅沖掉這個金額，不是應(yīng)該紅沖掉這個50嗎老師

應(yīng)付職工薪酬科目都改為負數(shù)就對了老師，