當期所得稅就是比如第二季度4-6月的利潤??25%嗎

不是 1-6月份利潤-彌補虧損）*所得稅稅率-第一季度預(yù)繳 如果是小型微利企業(yè)，這個所得稅稅率是5% 非小型微利企業(yè)是25%

遞延的能不能再詳細解釋下咋算 沒太看懂

遞延所得稅，你是資產(chǎn)還是負債？

我等下看看 需要給您那些數(shù)據(jù)才能算出來 我搞不懂應(yīng)該怎么算

遞延所得稅負債的期末余額 遞延所得稅負債的期初余額 遞延所得稅資產(chǎn)的期末余額 遞延所得稅資產(chǎn)的期初余額

就是看遞延所得稅資產(chǎn)和負債的他們本季度的發(fā)生額

每個季度就只做這一筆

你這筆是什么業(yè)務(wù)的？

遞延期末減期初不就是發(fā)生額 沒有遞延負債