老師，我們是被掛靠方甲方，本次給掛靠方付工程款10，開了10發(fā)票，借：預付賬款9，貸：銀行9；借：合同履約成本10，貸：預付賬款10，扣了掛靠方的維修費1，實付9，那這個維修費1，我怎么做賬，怎么做平預付呢
處理維修費 1 萬：借 “預付賬款 - 掛靠方” 1，貸 “其他業(yè)務收入”（若維修費屬經營收入）或 “營業(yè)外收入”（若為補償性收入）1； 平預付：此前 “預付賬款” 借方 9、貸方 10，加此筆借方 1 后，借方合計 10、貸方 10，余額為 0，完成平賬。
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老師您好，我們是房地產開發(fā)公司。售樓部裝修時4月份預付工程款10萬，5月份付款20萬元。（裝修好）都是付給個人。合同價：38萬萬已付30萬，還未付8萬（張三） 4月份會計分錄 借：長期待攤費用10萬 貸：預付賬款—張三10萬 借：預付賬款—張三10萬 貸：銀行存款—農行10萬 那我5月份會計分錄怎么做？ 6月份收回10萬發(fā)票我該怎么做賬呀？ 9月份收回了28萬的發(fā)票我該怎么做會計分錄？
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老師，您好，我想問一下我們是被掛靠方，掛靠項目的賬怎么做，首先我們公司收到掛靠方打款代付材料費我們借:銀行存款貸:其他應付款-掛靠人，我們收到工程款:借:銀行存款貸:應收賬款-甲方，撥付掛靠單位工程款借:其他應收款貸:銀行存款，掛靠方提供材料發(fā)票，借:其他應收款貸:銀行存款，最后那個其他應收和其他應付怎么平賬呢
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建筑掛靠項目，老板實際需要支付材料款5萬 他讓供應商開了10萬發(fā)票，被掛靠方把10萬打給供應商 供應商扣了一萬的稅返了4萬給我 這個材料款成本分錄怎么做 內賬
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老師 你好 請問別人掛靠我們公司簽的項目 我們開票 收款 比如合同金額一共是120萬 本次收款50萬 我們給他們40萬 收10萬掛靠費用 那應該怎么做內賬呢 簽訂合同時做收入 收款 還有給他們結算可以這樣做嗎 借：應收賬款 120 貸：主營業(yè)務收入 120 借：其他應付款 40 其他業(yè)務收入 10 貸：應收賬款 50 借：銀行 50 貸：其他應付款 40 其他業(yè)務收入 10 借：其他應付款 40 貸：銀行 40
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我們是掛靠單位，業(yè)主沒打款的情況下，我們往被掛靠公司賬戶打了10萬，被掛靠公司的財務怎么做賬的呢？他們不應該借：銀行存款貸：其他應付款—掛靠方個人嗎？對方怎么說是預付材料款呢？
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老師 做到其他業(yè)務收入 還需要做出來增值稅嗎
同學你好 這個需要的
老師 按哪個稅率價稅分離呢？掛靠方給我開的發(fā)票是建筑服務3%的發(fā)票
這個是九個點的哦
你有六個點的技術服務稅率嗎
老師 我沒明白您說的 為什么是9%？
建筑服務就是九個點 技術服務就是六個點 一般納稅人的
老師，我不知道按哪個，我們是建筑企業(yè)，這個項目是一般計稅的項目，申報表上有6%的稅率
稅局給你核定了嗎？所有一般納稅人企業(yè)表上都有6%的
沒有核定，我還是不明白，之前收的利息，我是按6價稅分離了
你得先找稅局核定6%的稅率