老師早，昨天的無(wú)票收入的問(wèn)題，并且報(bào)表填的是含稅收入，后面我也不會(huì)操作，所以現(xiàn)在我再改憑證然后去更正報(bào)表

這個(gè)是軟件里的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅明細(xì)，我是用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)。轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免。然后再轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。？還是再單獨(dú)設(shè)置一個(gè)三級(jí)科目為21710110簡(jiǎn)易計(jì)稅。呢

后邊申報(bào)的時(shí)候，按全年累計(jì)的未開(kāi)票收入/1.01-已經(jīng)申報(bào)的未開(kāi)票收入，填報(bào)本季度的收入，就可以了，以前月份不需要更正申報(bào)了

10月份第三季度大概率也只有一個(gè)9500含稅發(fā)票，那么增值稅申報(bào)時(shí)候本期數(shù)少填 上個(gè)季度多填的應(yīng)交稅費(fèi)105？保證累計(jì)數(shù)一致？那跟發(fā)票數(shù)額不一樣老師

小規(guī)模直接使用應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，不需要那么結(jié)轉(zhuǎn)的。保證全年申報(bào)的累計(jì)收入一致就行。

用應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，季末轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入也是同樣的分錄嗎，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入。

是的，就是那樣做的哈

老師知識(shí)面應(yīng)該很廣，因?yàn)榘押竺嫔婕暗降臇|西也能順帶說(shuō)出來(lái)，真是讓小白少犯錯(cuò)誤，不然我只知道改個(gè)憑證，也不知道季末要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，也不知道增值稅申報(bào)表企業(yè)所得稅報(bào)表也要改，但我現(xiàn)在如果不回去修改，補(bǔ)提是會(huì)了，后邊申報(bào)還是不會(huì)！

申報(bào)就是前邊說(shuō)的，計(jì)算差額申報(bào)

那么老師，上個(gè)季度10650我全部記到了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，10544.55價(jià)+105.45稅，本月增值稅申報(bào)表里我只有一張收到的工程款9500（9405.94價(jià)+94.06稅）本期數(shù)填第10行填9405.94-105.45？