老師，我們是一家營(yíng)利性幼兒園，2018年開始裝修，實(shí)際上2018年底就開始招生有收入了，一直在辦理證件，因?yàn)樾袠I(yè)特殊性，直到2020年6月份才正式理辦園許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照，8月份辦理的稅務(wù)登記，然后9月我正式建外賬，房租每月75000，我一次性記了2019年6月到2020年8月的房租1125000，走的其他應(yīng)付款～股東，可是直到2020年底，一直也沒開發(fā)票，幼兒園本來就是免增值稅的，企業(yè)所得稅也才交5個(gè)點(diǎn)，如果代開發(fā)票，需要我們擔(dān)負(fù)20多個(gè)點(diǎn)的稅，老板也不愿意擔(dān)，但是我告訴她如果一點(diǎn)發(fā)票沒有，會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，老板的意思是2021年再開，少開點(diǎn)，一年開30萬左右的房租，那我就是想問，我2020年9月入賬的一百多萬怎么辦，需要沖回嗎？

老師，我們是私立幼兒園，是非盈利企業(yè)，不需要交稅，一直沒有盈利，有三個(gè)老板，20年老板們各分了10萬，我先掛在其他應(yīng)收款了，由于我的失誤，一直在帳上掛著，現(xiàn)在我該怎么銷掉這筆賬，老板們不想交個(gè)稅，能通過待處理財(cái)產(chǎn)損益調(diào)上年的賬走嗎

請(qǐng)教下，分公司成立2018年在上海，獨(dú)立核算，沒有收入也沒有購(gòu)買過發(fā)票，產(chǎn)生的費(fèi)用基本為員工工資和社保，總公司借錢給分公司，掛在其他應(yīng)付款37萬，另外其他應(yīng)收款也有1萬多，實(shí)際一直虧損。 現(xiàn)在需要注銷，2018年實(shí)際虧損8萬多，19年虧損20萬，20年虧損2萬多，實(shí)際年度彌補(bǔ)虧損系統(tǒng)顯示19年和20年數(shù)據(jù)，沒有顯示18年虧損?，F(xiàn)在導(dǎo)致注銷時(shí)稅務(wù)局提示虧損彌補(bǔ)額和其他應(yīng)付款其他應(yīng)收款相差8萬多，需要補(bǔ)交百分之25的企業(yè)所得稅2萬多。這下應(yīng)該怎么處理才能不用繳稅，實(shí)際也是一直虧損，現(xiàn)在查詢往年申報(bào)，不知道為什么2018年沒有年報(bào)顯示，也就是2018年的虧損系統(tǒng)彌補(bǔ)沒有顯示數(shù)據(jù)。 像現(xiàn)在這種情況應(yīng)該怎么處理不用繳稅，能順利注銷。

1.2022年年度匯算清繳的利潤(rùn)金額 跟我報(bào)表填的差了100多，，這個(gè)不改，有沒有問題， 2.2022年年度匯算清繳固定資產(chǎn)，我們2023年才入庫(kù)，但是2022年買的，2022年一直都沒有入賬，我直接在匯算清繳哪里調(diào)減了，系統(tǒng)提示不一致，說是有風(fēng)險(xiǎn)，怎么處理比較 好 3.掛在我司法人名下的其他應(yīng)付款有80多萬，我們想注銷，目前我們有什么方法讓這金額慢慢的變小啦

管理員發(fā)了2023.6未分配利潤(rùn)，和2024年未分配利潤(rùn)截圖給我后，問我2023年股東有沒有借款，我說沒有，他就讓提供2023年其他應(yīng)收款-明細(xì)賬，我現(xiàn)在對(duì)賬務(wù)進(jìn)行了查賬，發(fā)現(xiàn)股東法人的賬掛了600多萬，另一個(gè)股東的我們欠他們544.1元，那么現(xiàn)在我覺得可以對(duì)沖，相當(dāng)于一個(gè)股東的賬平了，另一個(gè)股東其他應(yīng)收款還欠125.4萬，那么有以下問題想請(qǐng)問：1.如果專管員現(xiàn)在看2023年報(bào)表，確實(shí)法人掛賬了600多萬，我剛才的情況解釋在上面了，可以沖賬，那我要怎么跟專管員說這個(gè)問題好呢 2.如里第一個(gè)問題解決了，法人還是會(huì)掛賬125.4萬，專管員肯定會(huì)覺得是利潤(rùn)分成，讓交個(gè)稅20%，會(huì)有這種可能嗎？ 3.針對(duì)2的問題要如何應(yīng)對(duì)？請(qǐng)賈蘋果老師回答，其他人誤接，不然差評(píng)加投訴