老師您好！進(jìn)一批貨總貨款是5667元，上個月做賬務(wù)處理借：庫存商品5667 貸：銀行存款5351 貸：庫存現(xiàn)金316 這個月才發(fā)現(xiàn)當(dāng)時用現(xiàn)金付356元，其中40元供貨商說是不含稅的，這個月怎么做賬務(wù)處理？
你好，你的意思是，銀行多做了40，銀行應(yīng)該是付5311是嗎
-
Q
老師你好，關(guān)于當(dāng)月收到貨和銀行存款已付款，產(chǎn)品也做出來銷售了，但是采購的發(fā)票要下個月才能或者兩個月后才能收到，關(guān)于當(dāng)月發(fā)貨要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，這個成本是怎么計算，那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人，采購的原材料有普票和專票。 付款用 借：預(yù)付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨：借：原材料500 元 貸應(yīng)付賬款500 元 當(dāng)月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 那么結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本 500貸：庫存商品500這兒可轉(zhuǎn)成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額
-
Q
一般納稅人7月份開的票 7月份貨款已經(jīng)完成 商品已經(jīng)入庫 但是抵扣認(rèn)證的時候 是9月份報8月份的帳的時候 才確認(rèn)抵扣的 你看下我的賬務(wù)處理對不對 7月份做賬的時候 先暫估入庫 借庫存 貸應(yīng)付 借應(yīng)付 貸銀行存款 那8月份抵扣的月份帳怎么做的 是借庫存 進(jìn)項稅 貸現(xiàn)金嗎
-
Q
老師，您好！進(jìn)口一批商品總貨款10萬元，因運(yùn)輸途中貨柜問題產(chǎn)生商品質(zhì)量變差，經(jīng)評估，殘值為5萬元，獲取理賠5萬元。賬務(wù)如下： 1、購入供應(yīng)商開票入賬分錄 借：庫存商品 88495.58 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 11504.42 貸：應(yīng)付賬款-**公司 100000 2、收到理賠款 借：銀行存款 50000 貸：營業(yè)外收入 50000 3、該批商品低價賣出時 借：銀行存款 50000 貸:主營業(yè)務(wù)收入 44247.79 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）5752.21 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 88495.58 貸：庫存商品 88495.58 該批商品不做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理，您幫我看看這樣處理是否正確
-
Q
咨詢一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，工廠向供貨商A購買了一批材料，賣給供貨商B，付給供貨商A的貨款是部門經(jīng)理墊付的，已經(jīng)報銷了，平時也向供貨商B買貨，老板的意思是用賣供貨商B的貨款抵扣平時向供貨商B買貨的貨款，請問這個經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會計分錄應(yīng)該怎做好些？ 入庫 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款A(yù) 報銷 借：其他應(yīng)收款 貸：現(xiàn)金 賣貨 借：應(yīng)收賬款-B 貸：主營業(yè)務(wù)收入 付款 借：應(yīng)付賬款-A 貸：其他應(yīng)收款 抵貨款 借：應(yīng)付賬款B 貸：應(yīng)收賬款B 是這樣做嗎？
-
Q
老師，您好，21年有一筆貨款付款金額多于他們給我們的開票金額54元，現(xiàn)在找不到對方了，付款的時候借預(yù)付賬款，貸銀行存款，發(fā)票回來借庫存商品，貸預(yù)付賬款，最后預(yù)付賬款就一直有一個54元的余額，請問老師，這種情況怎么處理呢
熱門問答 更多>
-
您好~想咨詢下：這里境內(nèi)的2/3，境內(nèi)是指境內(nèi)實際費(fèi)用【境內(nèi)自行研發(fā)費(fèi)用+委托境內(nèi)機(jī)構(gòu)】 還是指加計口徑【境內(nèi)自行研發(fā)費(fèi)用+委托境內(nèi)機(jī)構(gòu)＊80%】………… 企業(yè)委托鏡外機(jī)構(gòu)研發(fā)：實際發(fā)生額×80%且≤境內(nèi)2/3
-
老師，稅申報了 忘記繳稅 產(chǎn)生滯納金了咋辦
-
2025年9月30號以后開數(shù)電發(fā)票必須寫備注欄嗎，怎么寫？
-
您好~想咨詢下：稅負(fù)率 包括增值稅稅負(fù)、企業(yè)所得稅稅負(fù)、總稅負(fù)。稅務(wù)主要看哪個指標(biāo)？都看嗎？
-
小規(guī)模這個月是不是只需要申報一個個稅
-
都是 請教一下，對方不按約定付貨款起訴時可以主張利息和請律師的費(fèi)用嗎？
-
企業(yè)逾期3年以上的應(yīng)收賬款在會計上已做損失處理，可以作為壞賬，當(dāng)應(yīng)出具專項報告。這個專項報告具體是啥報告，哪個出？
-
有具體的法條規(guī)定嗎？
-
老師，新入職員工已填報2項個稅專項附加扣除，為啥公司申報個稅的時候沒有專項附加扣除呢
-
老師點了還是稅務(wù)重新計算怎么回事
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
不是，其實是現(xiàn)金多付40，但跟對方談好是不含稅的是應(yīng)付356
你好，那就是庫存少入了40是嗎
發(fā)票開5667到貨也是5667，付款銀行加現(xiàn)金多出40跟客戶談好的，就是不知道怎么做賬務(wù)處理
你好，這樣的話，你將差額計入營業(yè)外支出就好了
老師您好！那怎么做賬務(wù)處理？
你好，多付的40，借營業(yè)外支出40，貸現(xiàn)金40
謝謝宋老師！還有個問題，零件發(fā)給廠家維修，付的款怎么做賬務(wù)處理？廠家修好發(fā)我們，我們再發(fā)給給客戶。
你好，這個借銷售費(fèi)用-維修費(fèi)，貸銀行存款。
宋老師您好！如果發(fā)票客戶還沒開出來是借：銷售費(fèi)用—維修費(fèi)貸：銀行存款還是借：預(yù)付賬款貸：銀行存款？等發(fā)票再做借：銷售費(fèi)用貸：銀行存款？
你好，你先付了款的話，按后面的操作。
謝謝宋老師
您好，不用客氣的了。
現(xiàn)在已付款還沒收到發(fā)票借：預(yù)付賬款貸：銀行存款 收到發(fā)票借：銷售費(fèi)用—維修費(fèi)貸：預(yù)付賬款是嗎？
你好，是的，就是這樣了。