您好，老師，我們是一家小規(guī)模納稅人，企業(yè)成立5年一直沒有健全的賬目，沒用財務系統(tǒng)，帳目很亂，現(xiàn)在我剛進這家公司兩個月，1-5月份的賬目都是癱瘓的，現(xiàn)在在整理關于銷售票據(jù)，統(tǒng)計了銷售額和部分銷售費用，但是成本方面只有成品出入庫，沒有原材料數(shù)據(jù)。我計劃8月份按照常規(guī)的財務流程做財務報表出具利潤報表，但是遇到一個難題，我們的企業(yè)是這樣的，工廠那邊只有8-10人產生的費用都是計入生產成本，我們的財務人員和老板是在長沙市有一個店鋪，老板銷售經(jīng)理都在這邊，新的店鋪產生的租金、門面轉讓費、員工租的宿舍，房租水電這些費用我應該走銷售費用還是管理費用，我們租了一個店鋪和2層房屋樓，供門面和財務人員、銷售人員住宿吃飯的，還有門面和辦公室涉及一些固定資產，我應該怎么做賬比較好呢。

老師，咨詢下這種賬務怎么處理，我們從商家采購了一臺電視機，我們是按每天的實際銷售給商家付款，電視采購入庫的價格是1900（1900里面包含了機款1700和200的物流費），我們入庫入的電視機機款就是含了物流費的總金額1900，我們做銷售也是做的1900，后來因為客戶自己原因簽收之后又要退貨，我們退給用戶的款就是1700，因為物流是產生了，已經(jīng)給了三方物流公司，我們門店做銷售退貨應該是退1900才對，如果在系統(tǒng)里做退貨退1700的話，就虛增利潤了，還有就是給我們代銷的商家，我們退貨給她，她退款給我們也是退的1700，如果我們庫房做采購退貨1900，就會有差異200出來，如果不退1900，按1700來退的話，又會產生采購退貨的差額出來，為了不讓系統(tǒng)里面出現(xiàn)銷售退貨虛的t利潤和采購退貨的差額，這部分賬務該怎么處理好，謝謝

各位老師，大家早上好，我們公司是三個股東，其中兩中股東把以前公司剩余的些布料做為資本投進來了，然后又通過我們公司銷售出去，款項進了公司公戶，然后我們對人家開了銷售發(fā)票，我們公司也是準備生產布料，但是還沒有開始生產呢，然后，股東投進來的這些布料為實收資本，款項進了公司戶，還給購買方開了銷售發(fā)票，現(xiàn)在我怎么做賬務處理，才能體理，實收資本，銀行存款，主營業(yè)務收入，主營業(yè)務成本，這一塊，這些賬務處理，我銜接不上去了，請各位老師指點一下，把賬務處理的分錄給我詳解一下，謝謝

首選我這個是一般人的商貿公司，他們家是目前現(xiàn)在就涉及的比較多，平常13個點的專票也會開。現(xiàn)在目前增加了生蠔的銷售和肉類的銷售，但是生蠔的供貨商是一個養(yǎng)殖戶，他沒有辦法給我這個一般人提供發(fā)票，但是他開出去要開9%的發(fā)票，首選這個怎么抵稅，其實，現(xiàn)在是開出去的肉類的發(fā)票有免稅的還有9%的，開進來的肉類的也是一樣，有免稅的有9%，我之前對政策不是很了解，給這個一般人做了增值稅的進行稅額抵扣備案，導致他現(xiàn)在開進來的農產品9%的專票也沒有辦法進行抵扣了，這個我要去稅務取消，但是現(xiàn)在遇到的問題是，像生蠔沒有辦法給開發(fā)票的我怎么進項抵扣，還有就是開進來的免稅的和3%的怎么抵扣，這種的還需要在備案嗎，還是在電子稅務局系統(tǒng)直接認證就行，還有就是賬務處理的分錄，

老師，客戶以前年度向我司購置一批物資，該物資用于輔助我司的主營產品進行展示，當時公司是免費贈送該批物資給客戶的，所以當時銷售出庫后分錄會計憑證的時候財務使用的是“其他業(yè)務支出-輔助材料支出”這個科目；現(xiàn)在這個客戶把這些物資退回來了（退回來的物資可以二次銷售），銷售退回的話客戶的應收賬款有對應的金額，由于這些物資當時是公司免費贈送給客戶的，所以賬上的余額我們就不用退給客戶，那么這些不用退給客戶的余額我是作為營業(yè)外收入分錄好還是紅字沖銷“其他業(yè)務支出-輔助材料支出”好呢？