老師 我們有一個(gè)銷(xiāo)售門(mén)店簡(jiǎn)稱(chēng)A，提供門(mén)店里一塊場(chǎng)地給供貨方B，B不參與經(jīng)營(yíng)，但銷(xiāo)售價(jià)格由B定價(jià)，收款由A統(tǒng)一收款，月末A從B的銷(xiāo)售額扣30%作為場(chǎng)地費(fèi)。假如當(dāng)月銷(xiāo)售額100萬(wàn)，A扣場(chǎng)地費(fèi)30萬(wàn)，返B70萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)A給B開(kāi)6%服務(wù)費(fèi)發(fā)票，對(duì)嗎？B給A開(kāi)100萬(wàn)發(fā)票，對(duì)嗎？
那B公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照地址是A提供給他的這個(gè)嗎？
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2019年5月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1）進(jìn)口實(shí)木地板A一批，海關(guān)審定的貨價(jià)為6萬(wàn)元，海外運(yùn)保費(fèi)合計(jì)2萬(wàn)元。（2）從乙實(shí)木地板廠購(gòu)進(jìn)未經(jīng)涂飾的素板，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款10萬(wàn)元、增值稅1.3萬(wàn)元。當(dāng)月領(lǐng)用進(jìn)口實(shí)木地板A的20%和未經(jīng)涂飾素板的70%用于繼續(xù)生產(chǎn)實(shí)木地板B,生產(chǎn)完成后以直接收款方式將部分實(shí)木地板B對(duì)外出售，取得不含稅銷(xiāo)售收入35萬(wàn)元。采取賒銷(xiāo)方式向某商場(chǎng)銷(xiāo)售剩余的實(shí)木地板B,不含稅銷(xiāo)售額為180萬(wàn)元，合同約定當(dāng)月15日付款，由于商場(chǎng)資金周轉(zhuǎn)不開(kāi)，實(shí)際于下月20日支付該筆貨款（3）將自產(chǎn)的一批實(shí)木地板C作價(jià)200萬(wàn)元投資給某商店，該批實(shí)木地板的最低不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為180萬(wàn)元，平均不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為200萬(wàn)元，最高不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為220萬(wàn)元（4）將新生產(chǎn)的豪華實(shí)木地板用于本企業(yè)辦公室裝修，該批實(shí)木地板成本為80萬(wàn)元，市場(chǎng)上無(wú)同類(lèi)產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格．（5）購(gòu)買(mǎi)原木不含稅價(jià)格20萬(wàn)元，取得小規(guī)模納稅人開(kāi)具的普通發(fā)票。上述憑證當(dāng)月均己通過(guò)認(rèn)證或比對(duì)。實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率為5%，成本利潤(rùn)率為5%，進(jìn)口關(guān)稅稅率為30%
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1.位于市區(qū)的甲企業(yè)為增值稅-一般納稅人2019年5月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1）進(jìn)口實(shí)木地板A一批，海關(guān)審定的貨價(jià)為10萬(wàn)元，海外運(yùn)保費(fèi)合計(jì)4萬(wàn)(2）從乙實(shí)木地板廠購(gòu)進(jìn)未經(jīng)涂飾的素板，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款20萬(wàn)元增值稅26萬(wàn)元。當(dāng)月領(lǐng)用進(jìn)旦實(shí)木地板A的20%和未經(jīng)涂飾素板的70%用于繼續(xù)生產(chǎn)實(shí)木地板B,生產(chǎn)完成后以直接收款方式將部分實(shí)木地板B對(duì)外出售，取得不含稅銷(xiāo)售收入35萬(wàn)元。采取賒銷(xiāo)方式向某商場(chǎng)銷(xiāo)售剩余的實(shí)木地板B,不含稅銷(xiāo)售額為180方元，開(kāi).合同約定當(dāng)月15日付款，由于商場(chǎng)資金周轉(zhuǎn)不實(shí)際于下月20日支付該筆貨款。(3）將自產(chǎn)的一批實(shí)木地板C作價(jià)200萬(wàn)元投資給某商店，該批實(shí)木地板的最低不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為180萬(wàn)元，平均不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為200萬(wàn)元，最高不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為220萬(wàn)元(4）將新生產(chǎn)的豪華實(shí)木地板用于本企業(yè)辦公室裝修，該批實(shí)木地板成本為80萬(wàn)元，市場(chǎng)上無(wú)同類(lèi)產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格(5）購(gòu)買(mǎi)原木（農(nóng)產(chǎn)品）不含稅價(jià)格20萬(wàn)元，取得小規(guī)模納稅人開(kāi)具的普通發(fā)票上述憑證當(dāng)月均已通過(guò)認(rèn)證或比對(duì)。實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率為5%,成本
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1.位于市區(qū)的甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年5月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)進(jìn)口實(shí)木地板A一批，海關(guān)審定的貨價(jià)為10萬(wàn)元，海外運(yùn)保費(fèi)合計(jì)4萬(wàn)元。2)從乙實(shí)木地板廠購(gòu)進(jìn)未經(jīng)涂飾的素板，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款20萬(wàn)元、增值稅2.6萬(wàn)元。當(dāng)月領(lǐng)用進(jìn)口實(shí)木地板A的20%和未經(jīng)涂飾素板的70%用于繼續(xù)生產(chǎn)實(shí)木地板B,生產(chǎn)完成后以直接收款方式將部分實(shí)木地板B對(duì)外出售，取得不含稅銷(xiāo)售收入35萬(wàn)元。采取賒銷(xiāo)方式向某商場(chǎng)銷(xiāo)售剩余的實(shí)木地板B,不含稅銷(xiāo)售額為180萬(wàn)元，合同約定當(dāng)月15日付款，由于商場(chǎng)資金周轉(zhuǎn)不開(kāi)，實(shí)際于下月20日支付該筆貨款。(3)將自產(chǎn)的一批實(shí)術(shù)地板C作價(jià)200萬(wàn)元投資給某商店，該批實(shí)木地板的最低不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為180萬(wàn)元，平均不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為200萬(wàn)元，最高不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為220萬(wàn)元。(4)將新生產(chǎn)的豪華實(shí)木地板用于本企業(yè)辦公室裝修，該批實(shí)木地板成本為80萬(wàn)元，市場(chǎng)上無(wú)同類(lèi)產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格。(5)購(gòu)買(mǎi)原木(農(nóng)產(chǎn)品)不含稅價(jià)格20萬(wàn)元，取得小規(guī)模納稅人開(kāi)具的普通發(fā)票。上述憑證當(dāng)月均已通過(guò)認(rèn)證或比對(duì)。實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率為5%,成本利潤(rùn)率為5%,進(jìn)口
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甲地板廠系增值稅一般納稅人，2020年1月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：（1）進(jìn)口實(shí)木地板A一批，海關(guān)審定的關(guān)稅完稅價(jià)格為8萬(wàn)元，應(yīng)繳納的關(guān)稅為2.4萬(wàn)元，應(yīng)繳納的消費(fèi)稅為0.55萬(wàn)元，應(yīng)繳納的增值稅為1.42萬(wàn)元。（2）從乙實(shí)木地板廠購(gòu)進(jìn)未經(jīng)涂飾的素板，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款5萬(wàn)元，增值稅0.65萬(wàn)元。當(dāng)月領(lǐng)用進(jìn)口實(shí)木地板A的20%和未經(jīng)涂飾素板的70%用于繼續(xù)生產(chǎn)實(shí)木地板B，生產(chǎn)完成后以直接收款方式將部分實(shí)木地板B對(duì)外出售，取得不含稅銷(xiāo)售收入32萬(wàn)元。（3）采取賒銷(xiāo)方式向某商場(chǎng)銷(xiāo)售剩余的實(shí)木地板B，不含稅銷(xiāo)售額150萬(wàn)元，合同約定當(dāng)月15日付款，由于商場(chǎng)資金周轉(zhuǎn)不開(kāi)，實(shí)際于下月20日支付該筆貨款。（4）將自產(chǎn)的一批實(shí)木地板C作價(jià)200萬(wàn)元投資給某商店，該批實(shí)木地板的最低不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為160萬(wàn)元，平均不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為180萬(wàn)元，最高不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為200萬(wàn)元。（5）將新生產(chǎn)的豪華實(shí)木地板無(wú)償贈(zèng)送給客戶(hù)，該批實(shí)木地板成本為90萬(wàn)元，市場(chǎng)上無(wú)同類(lèi)產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格。（其他相關(guān)資料：實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率為5%、成本利潤(rùn)率為5%、進(jìn)口關(guān)稅稅率為30%；上述相關(guān)票據(jù)均已經(jīng)過(guò)比對(duì)認(rèn)證
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甲地板廠系增值稅一般納稅人,2017年11月發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)進(jìn)口實(shí)木地板A一批,海關(guān)審定的關(guān)稅完稅價(jià)格10萬(wàn)元。(2)從乙實(shí)木地板廠購(gòu)進(jìn)未經(jīng)涂飾的素板,取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明10萬(wàn)元,增值稅1.3萬(wàn)元。當(dāng)月領(lǐng)用進(jìn)口實(shí)木地板A的20%和未經(jīng)涂飾素板的70%用于繼續(xù)生產(chǎn)實(shí)木地板B,生產(chǎn)完成后全部對(duì)外出售,取得不含稅銷(xiāo)售收入35萬(wàn)元。(3)采取賒銷(xiāo)方式向某商場(chǎng)銷(xiāo)售一批實(shí)木地板B,不含稅銷(xiāo)售額180萬(wàn)元,合同約定當(dāng)月15日付款,由于商場(chǎng)資金周轉(zhuǎn)不開(kāi),實(shí)際于下月20日支付該筆貨款。(4)將自產(chǎn)的一批實(shí)木地板C作價(jià)200萬(wàn)元投資給某商店,該批實(shí)木地板的最低不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為200萬(wàn)元,平均不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為180萬(wàn)元,最高不含增值稅銷(xiāo)售價(jià)格為220萬(wàn)元。(5)將新生產(chǎn)的豪華實(shí)木地板贈(zèng)送給重要客戶(hù),該批實(shí)木地板成本為80萬(wàn)元,市場(chǎng)上無(wú)同類(lèi)產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格。(其他相關(guān)資料:實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率為5%、成本利潤(rùn)率為5%、進(jìn)口關(guān)稅稅率為30%;上述相關(guān)票據(jù)均已經(jīng)過(guò)比對(duì)認(rèn)證。)計(jì)算甲地板廠應(yīng)納進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅和消費(fèi)稅，以及向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納的消費(fèi)稅
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不是 B只是在A這里賣(mài)自己的東西
銷(xiāo)售出去的這些產(chǎn)品客戶(hù)要發(fā)票的話，現(xiàn)在開(kāi) 是A嗎？
B統(tǒng)一收銀，如果消費(fèi)者要發(fā)票，誰(shuí)開(kāi)發(fā)票？這是我的第三個(gè)問(wèn)題。我的前兩個(gè)問(wèn)題 請(qǐng)回復(fù) 謝謝
我現(xiàn)在這個(gè)業(yè)務(wù)我還沒(méi)有弄清楚怎么給你回復(fù)，誰(shuí)來(lái)開(kāi) b的注冊(cè)地不是租賃的這個(gè)地方 上面的描述正常的B開(kāi)給A 不是100 比100低啊，不能收入和成本一樣 開(kāi)成本價(jià)格 a開(kāi)給b場(chǎng)地費(fèi)30 也不是6% 一般計(jì)稅9%，簡(jiǎn)易計(jì)稅5% 第三個(gè)我也給你回復(fù)，A公司開(kāi)給客戶(hù)100。
我有點(diǎn)暈 A提供場(chǎng)地給B 商品所有權(quán)是B的 現(xiàn)在A收銀系統(tǒng)收到100萬(wàn)，扣30萬(wàn)作為A場(chǎng)地使用費(fèi)，我以為是聯(lián)營(yíng)扣點(diǎn)方式。我的問(wèn)題是雙方怎么開(kāi)發(fā)票？
b開(kāi)給A商品的 a開(kāi)給客戶(hù)商品的 a開(kāi)給b租賃的
分別開(kāi)多少？
a是商場(chǎng)的話可以按照聯(lián)營(yíng) 他是門(mén)店不能
A是公司下邊的門(mén)店
B給A開(kāi)100萬(wàn) A給客戶(hù)開(kāi)100萬(wàn) A給B開(kāi)經(jīng)紀(jì)代理6% 30萬(wàn) 對(duì)嗎？
不對(duì)。A開(kāi)給B場(chǎng)地租賃的不是經(jīng)濟(jì)代理。
雙方約定是場(chǎng)地使用費(fèi) 不是租賃。請(qǐng)老師回復(fù) 各自開(kāi)多少發(fā)票？謝謝
場(chǎng)地使用費(fèi)就是租賃費(fèi) 叫法不一樣 一個(gè)意思 B給A開(kāi)100萬(wàn)， A給客戶(hù)開(kāi)100萬(wàn)， A給B開(kāi)經(jīng)營(yíng)租賃9%的發(fā)票，30萬(wàn)
A給B開(kāi)經(jīng)紀(jì)代理服務(wù) 6%發(fā)票 為什么不可以呢？
A沒(méi)有出租呀！
那不是簽訂的合同場(chǎng)地使用費(fèi)
場(chǎng)地使用費(fèi) 就是租賃費(fèi) 是嗎？需要租賃許可證或者稅務(wù)備案嗎？A是小規(guī)模納稅人 公司。
是的 不需要許可證，沒(méi)有經(jīng)營(yíng)范圍的話問(wèn)下稅務(wù)局允許開(kāi)吧，小規(guī)模開(kāi)5% 小規(guī)模沒(méi)有6%的稅率
如果合同約定 A按銷(xiāo)售額收取服務(wù)費(fèi)，是不是就按6%開(kāi)票了？
代理服務(wù)合同才可以 服務(wù)包含很多 上面的租賃也是服務(wù) 小規(guī)模是3%或者是1%沒(méi)有6%