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資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)為負(fù)數(shù),我應(yīng)該怎么寫(xiě)調(diào)整分錄,使其不是負(fù)數(shù)
資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅金是負(fù)數(shù),表示有留抵稅金,但是和增值稅申報(bào)表的留抵稅金不一致,需要怎么調(diào)整?怎么樣做個(gè)會(huì)計(jì)分錄
新接手一家單位的賬,上個(gè)會(huì)計(jì)都是瞎寫(xiě),資產(chǎn)負(fù)載表應(yīng)交稅費(fèi)顯示十萬(wàn),實(shí)際上是留抵40000元,現(xiàn)在怎么辦老師?
您好,我公司是一般納稅人,發(fā)現(xiàn)這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)交稅費(fèi)是-140萬(wàn),實(shí)際增值稅申報(bào)表留抵稅額是2500元,怎么做一筆分錄調(diào)整呢?
增值稅申報(bào)表可抵扣稅額為0,可是資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)還有-200,怎么寫(xiě)憑證調(diào)整為一致
你好老師 考稅務(wù)師需要什么文憑?
老師,第一次核算成本,進(jìn)銷存匯總,按現(xiàn)有數(shù)據(jù)核算出來(lái),7月結(jié)余有負(fù)數(shù),不管了直接提交可以的嗎?反正也是不準(zhǔn)的
免抵退稅申報(bào)匯總表中的免抵退稅出口銷售額(人民幣與增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表中的免抵退辦法出口銷量額金額是一樣的嗎
請(qǐng)樸老師解答,請(qǐng)問(wèn)老師,選項(xiàng)C怎么理解,答案是籌資活動(dòng),我個(gè)人認(rèn)為租賃負(fù)債本質(zhì)不是籌資,本質(zhì)是企業(yè)就是缺那一項(xiàng)資產(chǎn),才把它租進(jìn)來(lái),可以算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)
法人注冊(cè)賬戶登錄電子稅務(wù)系統(tǒng),怎么注冊(cè),是不是自然人那?注冊(cè)了用法人身份進(jìn)是不是就是公司的電子稅務(wù)系統(tǒng)
像我們會(huì)計(jì)在一家公司全職交社保,又幫著其他公司做賬每月給我2000/家,那我的工資在其他公司個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)里面也是正常報(bào)工資收入嗎?那社保會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)提示說(shuō)繳了工資沒(méi)繳社保?這種多家任職的咋辦?
有基本戶,又在異地開(kāi)了個(gè)一般戶,那可以換成一般戶發(fā)工資,繳社保,扣稅,轉(zhuǎn)貨款嗎?
您好老師,就是我公司控股了一家子公司,然后給他轉(zhuǎn)了投資款,備注的是我母公司做的是長(zhǎng)期股權(quán)投資,子公司做的是實(shí)收資本對(duì)嗎?
老師賣東西對(duì)方不要票,賣貨還要加稅點(diǎn)嗎?
教材里的360/1000. 這個(gè)1000怎么來(lái)的?
您好,增值稅留抵稅額調(diào)整:借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 800 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 800 小規(guī)模納稅人免稅調(diào)整:借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 800 貸:其他收益/營(yíng)業(yè)外收入 800 跨期調(diào)整以前年度差異:借:應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅留抵稅額 800 貸:以前年度損益調(diào)整 800 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理:借:成本費(fèi)用類科目 800 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
您好,看下我們應(yīng)交稅費(fèi)的末級(jí)科目,上面分錄不用寫(xiě),重分類,把留抵填在其他流動(dòng)資產(chǎn)