老師您好。7月付款，宣傳品，已收貨，未收到發(fā)票。8月6號，申報期收到了專票，像這筆業(yè)務(wù)7月，8月分別怎么處理才正確
您好，7月先做暫估處理，8月收到發(fā)票再沖暫估，再做實際的正數(shù)分錄
-
Q
收付實現(xiàn)制舉例： 例1：企業(yè)在2019年7月銷售20000元的商品，但是款頂在2019年8月才能收回，請問20000元傳款應(yīng)該計入7月還是8月收入？ 例2：2019年6月支付了上年，也就是2018年度企業(yè)短期借款利息7000元，請問利息費用應(yīng)該計入上年度還是當(dāng)月財務(wù)費用？ 權(quán)責(zé)發(fā)生制舉例： 例1：企業(yè)在2019年7月8日銷售一批商品，傳款共計100,000 元，其中60,000元與當(dāng)月收到，剩下40000元與8月10日收到，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，應(yīng)該與7月和8月 別確認(rèn)收入多少？ 例2：假設(shè)企業(yè)與9月8日預(yù)先支付10月-12月的管理用辦公樓的房租費6000元，現(xiàn)金支票付款。按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，60000元的房租費應(yīng)該如何確認(rèn)費用
-
Q
老師，您好，我們公司7月銷售了一批產(chǎn)品，7月已經(jīng)開票了，貨款也收到了。這個月發(fā)現(xiàn)有一部分出現(xiàn)品質(zhì)問題，客戶要求換貨（用新的產(chǎn)品換回之前7月發(fā)的產(chǎn)品）。請問換貨的話，賬務(wù)要怎么處理？7月的發(fā)票不用紅沖、換貨后重開吧？
-
Q
您好老師 我6月份有張憑證本來是普票的 我沒有收到發(fā)票就先把賬做了 全部進了管理費用2384元 然后7月份才收到發(fā)票 是專票 我這個7月份收到的發(fā)票就是有134.94元的進項稅 這個分錄要怎么做或者對這筆賬務(wù)怎么處理較好？
-
Q
老師，您好！ 我們公司6月份是小規(guī)模，收到供應(yīng)商開的專票8萬。7月份升一般納稅人，這家供應(yīng)商分別開了藍(lán)字和紅字發(fā)票，紅字發(fā)票就是沖的6月8萬那張專票的部分金額 這筆業(yè)務(wù)，我這月應(yīng)該怎么做帳呢？謝謝！
-
Q
老師，我們公司2025.4月出售了公司的車輛16萬但是沒有開具發(fā)票，2025年6月更正了2024.4月的增值稅申報表，并補繳了16萬的增值稅，7月才開具了16萬的發(fā)票，8月申報的時候會在未開票收入沖紅這16萬的發(fā)票，那這次賬務(wù)處理怎么做
熱門問答 更多>
-
財務(wù)bp需要涉及稅務(wù)風(fēng)險預(yù)測嗎
-
農(nóng)業(yè)公司為政府種植農(nóng)作物（西番蓮），苗，肥料，人工，都由農(nóng)業(yè)公司提供，種植完成交給政府，怎么開票，稅收編碼是什么
-
老師好，把購買的水稻種在地里了，后期供客戶展示或者銷售怎么入賬。
-
以前年度損益調(diào)整，是在資產(chǎn)負(fù)債表里面一直掛著嗎？還是會最終轉(zhuǎn)到未分配利潤里面去？這個科目不會在資產(chǎn)負(fù)債表里面出現(xiàn)
-
房地產(chǎn)預(yù)繳不是應(yīng)該收到預(yù)收款的當(dāng)月就要申報預(yù)繳嗎？這個c選項為什么錯了？答案說應(yīng)該次月預(yù)繳
-
老師實操3月的手工賬我覺得我做錯了，又不知道哪里錯了 可以上傳一下3月的手工賬嗎
-
農(nóng)業(yè)公司為政府種植農(nóng)作物（西番蓮），苗、肥料、人工，都由農(nóng)業(yè)公司提供，怎么開發(fā)票，稅收編碼是什么，
-
老師：用農(nóng)村集體經(jīng)濟組織會計制度：村股份經(jīng)濟聯(lián)合社：收到上級撥款辣椒種植款20萬.種植辣椒有費用支出.有收入，計入專項應(yīng)付款還是計入補助收入？
-
老師，建筑行業(yè)承包給他人做包工包料怎么寫分錄
-
老師記賬二級科目是描述清楚就可以嗎，有要求么
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
做暫估處理，分錄怎么寫啊，應(yīng)該設(shè)一個什么科目啊
借：銷售費用-宣傳品
貸：其他應(yīng)付款-暫估
7月已經(jīng)用銀行存款付款了，貸其他應(yīng)付款-暫估的話，銀行存款就對不上了
這個月收到就會沖掉
這個并不影響的
借：銷售費用-宣傳品-
貸：其他應(yīng)付款-暫估-
再做正數(shù)
借：銷售費用
應(yīng)交稅費
貸：其他應(yīng)付款-暫估
這樣就沖掉了
老師還是不太明白，銀行存款在哪兒體現(xiàn)啊，7，8月分錄都沒體現(xiàn)??？
我知道你的意思了
借：銷售費用-宣傳品-
貸：銀行存款
收到發(fā)票，先紅沖
借：銷售費用-
貸：其他應(yīng)付款-
再做正數(shù)
借：銷售費用
應(yīng)交稅費
貸：其他應(yīng)付款
這樣就沖掉了
7月未收到發(fā)票時 借：銷售費用-業(yè)務(wù)宣傳費 ?70 貸：銀行存款70 8月收到發(fā)票時 借：銷售費用-業(yè)務(wù)宣傳費 -70 貸：銀行存款 ? -70 借：銷售費用-業(yè)務(wù)宣傳費 ?69.31 ? ? ? ?應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅 ? ?0.69 貸：銀行存款70 是這樣寫嗎
不要通過銀行存款，通過其他應(yīng)付款這個
其他應(yīng)付款新加一個二級科目，其他應(yīng)付款-暫估，這樣處理對吧？是不是無論商品還是服務(wù)，只要當(dāng)月未收到發(fā)票，都可以這樣處理啊
是的，不能用銀行存款