我公司為小規(guī)模納稅人，是農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖業(yè)，專門養(yǎng)殖南美對(duì)蝦進(jìn)行銷售，現(xiàn)有一個(gè)收貨商想要通過對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)賬并開具發(fā)票，那我司會(huì)需要繳納哪些稅費(fèi)？具體的稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)又是什么？
你公司作為小規(guī)模納稅人，專門養(yǎng)殖南美對(duì)蝦進(jìn)行銷售，主要涉及以下稅費(fèi)： - 增值稅 ：根據(jù)《增值稅暫行條例》規(guī)定，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅，南美對(duì)蝦屬于養(yǎng)殖的初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品，因此你公司銷售自產(chǎn)的南美對(duì)蝦免征增值稅。 - 企業(yè)所得稅 ：根據(jù)《企業(yè)所得稅法》及相關(guān)規(guī)定，企業(yè)從事海水養(yǎng)殖、內(nèi)陸?zhàn)B殖項(xiàng)目的所得，減半征收企業(yè)所得稅。你公司養(yǎng)殖南美對(duì)蝦屬于內(nèi)陸?zhàn)B殖項(xiàng)目，應(yīng)減半征收企業(yè)所得稅，適用稅率為25%，實(shí)際稅負(fù)為12.5%。 - 印花稅 ：農(nóng)民、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織、村民委員會(huì)購買農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料或者銷售農(nóng)產(chǎn)品書立的買賣合同和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合同免征印花稅。此外，對(duì)增值稅小規(guī)模納稅人、小型微利企業(yè)和個(gè)體工商戶減半征收印花稅。如果你公司簽訂的銷售合同不屬于上述免稅范圍，則需按照合同金額的0.03%減半征收印花稅。
-
Q
我們公司有個(gè)傳媒行業(yè)簽訂了一份合同，就是對(duì)方要求開具13個(gè)點(diǎn)的專票，因?yàn)槲覀儸F(xiàn)在還是小規(guī)模納稅人，那我們開具的專票可以開什么點(diǎn)的？還有就是因?yàn)楣臼切麻_的，公賬上面還沒有流水，如果我們想變成一般納稅人的話我們需要準(zhǔn)備什么材料，稅務(wù)局那邊會(huì)不會(huì)很難通過
-
Q
老師，我司增值稅一般納稅人，銷售商品開具發(fā)票給客戶10萬，那會(huì)計(jì)分錄是:借，應(yīng)收賬款100000貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-庫存商品88495.58元，貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅11504.42元。有些企業(yè)是沒百分百體現(xiàn)全部業(yè)務(wù)，稅局到公司突擊檢查，拿走公司資料，說有88498.58元沒交稅，但有銷售貨物給客戶，內(nèi)賬會(huì)計(jì)做分錄是，借，應(yīng)收賬款88495.58，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入88495.58，就是銷售沒開票，就少收客戶貨款，不收稅費(fèi)。現(xiàn)在稅局要求補(bǔ)稅了，那要怎么補(bǔ)稅，不含稅收入申報(bào)多少，銷項(xiàng)稅申報(bào)多少，反正稅局是針對(duì)企業(yè)，沒要求客戶也補(bǔ)稅。
-
Q
保定市博新商貿(mào)有限公司為增值稅一般納稅人，2021年1月的業(yè)務(wù)情況如下：2021年1月，公司銷售部門繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)2920.35元，其中單位承擔(dān)部分1946.91元，個(gè)人部分973.44元，繳納失業(yè)保險(xiǎn)121.72元，其中單位承擔(dān)部分85.20元，個(gè)人部分36.52元，繳納工傷保險(xiǎn)144元。購進(jìn)商品并取得增值稅專用發(fā)票，金額131000元，進(jìn)項(xiàng)稅額17030元，款項(xiàng)已于上月支付。購進(jìn)銷售用包裝紙箱并取得增值稅專用發(fā)票金額4664.07元，進(jìn)項(xiàng)稅額606.33元，貨款通過銀行支付。支付廣告費(fèi)370元，取得增值稅普通發(fā)票，現(xiàn)金支付。收到小規(guī)模公司開具的運(yùn)費(fèi)專用發(fā)票2785元，進(jìn)項(xiàng)稅額27.85元。報(bào)銷銷售人員出差取得的火車票650元。1月開出專用發(fā)票180000元，普票5500元，未開票收入為7900元（均為不含增值稅金額）4、假定博新公司的增值稅稅負(fù)為1.15%，按稅負(fù)計(jì)算該公司1月需要繳納的增值稅5、按照現(xiàn)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，博新公司需要繳納的增值稅是多少老師這兩個(gè)題不會(huì)做，實(shí)在不好意思老麻煩你，真不會(huì)做
-
Q
保定市博新商貿(mào)有限公司為增值稅一般納稅人，2021年1月的業(yè)務(wù)情況如下：2021年1月，公司銷售部門繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)2920.35元，其中單位承擔(dān)部分1946.91元，個(gè)人部分973.44元，繳納失業(yè)保險(xiǎn)121.72元，其中單位承擔(dān)部分85.20元，個(gè)人部分36.52元，繳納工傷保險(xiǎn)144元。購進(jìn)商品并取得增值稅專用發(fā)票，金額131000元，進(jìn)項(xiàng)稅額17030元，款項(xiàng)已于上月支付。購進(jìn)銷售用包裝紙箱并取得增值稅專用發(fā)票金額4664.07元，進(jìn)項(xiàng)稅額606.33元，貨款通過銀行支付。支付廣告費(fèi)370元，取得增值稅普通發(fā)票，現(xiàn)金支付。收到小規(guī)模公司開具的運(yùn)費(fèi)專用發(fā)票2785元，進(jìn)項(xiàng)稅額27.85元。報(bào)銷銷售人員出差取得的火車票650元。1月開出專用發(fā)票180000元，普票5500元，未開票收入為7900元（均為不含增值稅金額）4、假定博新公司的增值稅稅負(fù)為1.15%，按稅負(fù)計(jì)算該公司1月需要繳納的增值稅是多少?老師最后一個(gè)題
-
Q
保定市博新商貿(mào)有限公司為增值稅一般納稅人，2021年1月的業(yè)務(wù)情況如下：2021年1月，公司銷售部門繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)2920.35元，其中單位承擔(dān)部分1946.91元，個(gè)人部分973.44元，繳納失業(yè)保險(xiǎn)121.72元，其中單位承擔(dān)部分85.20元，個(gè)人部分36.52元，繳納工傷保險(xiǎn)144元。購進(jìn)商品并取得增值稅專用發(fā)票，金額131000元，進(jìn)項(xiàng)稅額17030元，款項(xiàng)已于上月支付。購進(jìn)銷售用包裝紙箱并取得增值稅專用發(fā)票金額4664.07元，進(jìn)項(xiàng)稅額606.33元，貨款通過銀行支付。支付廣告費(fèi)370元，取得增值稅普通發(fā)票，現(xiàn)金支付。收到小規(guī)模公司開具的運(yùn)費(fèi)專用發(fā)票2785元，進(jìn)項(xiàng)稅額27.85元。報(bào)銷銷售人員出差取得的火車票650元。1月開出專用發(fā)票180000元，普票5500元，未開票收入為7900元（均為不含增值稅金額）4、假定博新公司的增值稅稅負(fù)為1.15%，按稅負(fù)計(jì)算該公司1月需要繳納的增值稅是多少5、按照現(xiàn)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，博新公司需要繳納的增值稅是多少
熱門問答 更多>
-
老師您好，代賬公司上期的期末余額表填入自己公司財(cái)務(wù)軟件需要注意什么？怎么核對(duì)個(gè)科目的金額是否正確？
-
什么情況下企業(yè)要計(jì)提城建稅什么的
-
臨時(shí)工資表，合計(jì)可要逐一核對(duì)怎么算來的對(duì)不對(duì)？
-
從租計(jì)征房產(chǎn)稅，有一戶少算一個(gè)月只交到了11個(gè)月，我更正稅源采集，變更刪除都不行，就又補(bǔ)了一個(gè)月申報(bào)信息，產(chǎn)生的稅源數(shù)據(jù)不對(duì)是前11個(gè)月總額，只能把申報(bào)租金年總收入除以12個(gè)月來申報(bào)才可以，請(qǐng)問老師這樣可以嗎？
-
注冊(cè)資本減資不涉及銀行的會(huì)計(jì)分錄咋做？后面應(yīng)該附什么附件？公司成立于2005年10月，實(shí)繳資本500萬元，2021年增資2000萬元，2025年減資100萬元，是否涉及相關(guān)稅費(fèi)問題？
-
老師 我們是測(cè)繪服務(wù)公司 工資可以做成借：管理費(fèi)用-工資 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 嗎
-
注冊(cè)資本減資不涉及銀行的會(huì)計(jì)分錄咋做？后面應(yīng)該附什么附件？公司成立于2005年10月，實(shí)繳資本500萬元，2021年增資2000萬元，2025年減資100萬元，
-
老師好，請(qǐng)問在2024年6月份開具的發(fā)票，還可以紅沖嗎？這個(gè)業(yè)務(wù)是這樣子的:就是我公司作為中間商，賣瓷磚給A公司，由供應(yīng)商直接送貨給A,然后A公司請(qǐng)了一個(gè)員工，然后我公司也是認(rèn)識(shí)這個(gè)員工的，然后賣瓷磚的錢是10000，工人的錢是20000，我公司就在2024年6月開具了發(fā)票30000，同時(shí)A公司轉(zhuǎn)30000到我公司公戶上，我公司同時(shí)打20000給工人?，F(xiàn)在2025年8月份，A公司要起訴我公司瓷磚質(zhì)量有問題，那么我公司在2025年9月還適合講2024年6月開具的3000發(fā)票紅沖，重新開具發(fā)票10000嗎？
-
醫(yī)保交費(fèi)是怎么算單位和個(gè)人的比例
-
請(qǐng)問老師，股權(quán)轉(zhuǎn)讓 個(gè)人所得稅=股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入-股權(quán)原值-合理費(fèi)用）*20% 怎么知道股權(quán)原值是多少？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
那需要繳納個(gè)人所得稅嗎？還有就是我公司對(duì)公賬戶的資金我怎么取出來使用更加合理呢
我是不是在免稅的情況下只能開具普票？這種情況下一般納稅人和小規(guī)模納稅人繳納的稅種一樣嗎？還有現(xiàn)在不是符合335的情況企業(yè)所得是5個(gè)點(diǎn)，那我們能符合嗎？
你是有效公司不繳納個(gè)人所得稅
我是不是在免稅的情況下只能開具普票？這種情況下一般納稅人和小規(guī)模納稅人繳納的稅種一樣嗎？還有現(xiàn)在不是符合335的情況企業(yè)所得是5個(gè)點(diǎn)，那我們能符合嗎？
只可以開具普通發(fā)票的
企業(yè)所得稅時(shí)一樣的繳納的
因?yàn)槌杀酒北容^少，我該如何合理的把資金流轉(zhuǎn)出去呢