老師你好，我想問一下，我們22年1-12月亨受了小型微利企業(yè)，到次年5月份匯算清繳的時(shí)候發(fā)現(xiàn)我的利潤超出300萬，不享受小型微利企業(yè)的優(yōu)惠了，那我要反回去更正之前享受了的申報(bào)表嗎?
你好，是的。是需要補(bǔ)稅的。
-
Q
老師我想問一下，就是分公司第二季度申報(bào)所得稅時(shí)選了小微企業(yè)享受了稅收優(yōu)惠，緩繳了所得稅，后來稅務(wù)局通知我們是分公司不能享受小微企業(yè)，要求我們?nèi)ザ悇?wù)局更正申報(bào)，第二季度我們做了十多萬的凈利潤，需要預(yù)繳四萬多所得稅，現(xiàn)在去稅務(wù)局更正申報(bào)可以把報(bào)表利潤做低嗎這樣就不用預(yù)繳了
-
Q
請問老師，我們前兩個(gè)季度的利潤沒有超過100萬，企業(yè)所得稅享受了小微企業(yè)優(yōu)惠政策，但是第三個(gè)季度利潤超過300萬，那之前已享受的企業(yè)所得稅是不是會取消，到匯算清繳的時(shí)候要把2021年整年的利潤重新核算，按25%的來交
-
Q
請問老師現(xiàn)在正在進(jìn)行所得稅匯算清繳，我2021年度是小型微利企業(yè)享受了所得稅優(yōu)惠政策，但是2020年不是，稅務(wù)局的專管員給我打電話，說我們2021年不符合小型微利企業(yè)的政策，因?yàn)?020年的時(shí)候我們不是小型微利企業(yè)。小型微利企業(yè)的判定跟以前的年度也有關(guān)系嗎？
-
Q
老師：早上好！我們公司一直是小型微利企業(yè)，由于去年開票額增大導(dǎo)致應(yīng)收同時(shí)增大資產(chǎn)超過5000萬，所以匯算清繳不再亨受2.5%企業(yè)所得稅優(yōu)惠，請問如果今年把資產(chǎn)降下來，即不超5000萬的話，明年的匯繳能享受2.5%所得稅優(yōu)惠嗎？
-
Q
老師我想問一一下，我現(xiàn)在要更正22年企業(yè)所得稅江算清繳表，因?yàn)槲覀円a(bǔ)22年每個(gè)月的利息收入，一次性補(bǔ)在2023年12月份，現(xiàn)在有一個(gè)情況更正22年的江算清繳企業(yè)所得稅表，收入返回去后資產(chǎn)總額超過5000萬了，22年匯算清繳能享受小微企業(yè)嗎？
熱門問答 更多>
-
公司去年走中信保，索賠賠了2023年的客戶欠款，視同收匯，所以當(dāng)年的報(bào)關(guān)可以全額退稅，現(xiàn)在問題是2023年跟客戶對賬有扣除當(dāng)年以及前1年度的質(zhì)量扣款，這部分扣款以后收不回，但是退稅正常退了，最終這個(gè)未收款怎么處理？
-
實(shí)繳的注冊資本，減資需要做那些
-
個(gè)體戶經(jīng)營所得稅申報(bào)表是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表還是利潤表申報(bào)？
-
籌建中企業(yè)繳納的契稅，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)以及人防易地建設(shè)稅分別入什么科目
-
請問老師，專家?guī)斓膶＜业轿覀儐挝粰z查，他們的交通費(fèi)，住宿，吃飯，我們單位可以報(bào)銷嗎？
-
老師好！小規(guī)模納稅人，季度開票普票29萬，專票3萬。請問老師3個(gè)問題： 1.繳納增值稅怎么算？ 2.小規(guī)模納稅人季度30萬的額度是專票+普票合計(jì)超過30萬，普票部分全額繳稅嗎？ 3.專票是只要開票就要交增值稅是嗎？
-
請問老師，我們單位需要相關(guān)證書，聘請了兩名職工，每個(gè)月發(fā)工資，但是人在外地，現(xiàn)在單位需要資質(zhì)認(rèn)證，他們兩個(gè)來單位配合資質(zhì)認(rèn)證的交通費(fèi)、吃飯、住宿費(fèi)，我們單位可以報(bào)銷嗎？（是國有企業(yè)）
-
無形資產(chǎn)攤銷怎么做分錄
-
老師，問一下，單位準(zhǔn)備注銷了，固定資產(chǎn)已經(jīng)折舊完了，凈殘值率還有余額，領(lǐng)導(dǎo)說那些電腦跟空調(diào)還有打印機(jī)都不知道在哪了，這個(gè)殘值率的余額怎么處理？
-
廠房之前是評估入賬，價(jià)值1000，現(xiàn)在評估的價(jià)值只有700，要怎么做賬呢。
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
匯算的時(shí)候補(bǔ)稅就行。
那增值稅附加稅需要更正嗎
你好，這個(gè)不需要的了。
老師，增值稅享不享受小型微利減免，是怎么劃分的，是不是以上一年度企業(yè)所得稅申報(bào)作為享受依據(jù)
你好，你是一般納稅人還是小規(guī)模。
一般納稅人
跟所得稅沒關(guān)系。其實(shí)就是3個(gè)條件，資產(chǎn)5000萬以內(nèi)，人數(shù)300人以內(nèi)，應(yīng)納稅所得額300萬以內(nèi)
我們只有所得額超300萬，也是到了年底了才知道超300萬的，所以這個(gè)時(shí)間要怎么界定？
你好，這個(gè)你附加稅減免的，需要調(diào)增 稅務(wù)局會通知你們補(bǔ)稅的。
老師現(xiàn)在稅務(wù)局通知了，但是讓我們自查，這個(gè)時(shí)間我就不知道要怎么認(rèn)定幾月份開始？是從22年1月開始？還是從超300萬那個(gè)月開始？
你好，是從1月開始了。