您好，1. 補(bǔ)發(fā)農(nóng)產(chǎn)品（正常損耗）? 借：銷售費(fèi)用-售后費(fèi)用 貸：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）? 2. 補(bǔ)發(fā)農(nóng)產(chǎn)品（非正常損耗）? 借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 貸：庫(kù)存商品 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢? 3. 快遞費(fèi)（含稅）? 借：銷售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款? 4. 快遞費(fèi)（免稅）? 借：銷售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi) 貸：銀行存款? 5. 已確認(rèn)收入需沖減（如適用）? 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字） 貸：應(yīng)收賬款? 6. 客戶賠償（如適用）? 借：其他應(yīng)收款 貸：營(yíng)業(yè)外支出?

老師，第五步和第六步不明白，我們公司是小規(guī)模企業(yè)，老師能在幫我寫一下嗎

?您好，好的，5. 補(bǔ)發(fā)農(nóng)產(chǎn)品（自然損耗）? 借：銷售費(fèi)用-售后費(fèi)用 貸：庫(kù)存商品 6. 補(bǔ)發(fā)農(nóng)產(chǎn)品（非正常損耗）? 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：庫(kù)存商品 7. 快遞費(fèi)（含稅）? 借：銷售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi) 貸：銀行存款 8. 快遞費(fèi)（免稅）? 借：銷售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi) 貸：銀行存款 9. 客戶賠償（如適用）? 借：其他應(yīng)收款 貸：營(yíng)業(yè)外支出 10. 沖減原收入（如適用）? 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)收賬款

老師不用結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

您好，要結(jié)轉(zhuǎn)的哦，只是上面我沒(méi)有寫? 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 貸：庫(kù)存商品

謝謝老師