老師，我現(xiàn)在填第二季度利潤表，我仔細(xì)對了下應(yīng)交稅費(fèi)那列，發(fā)現(xiàn)前任會計19年第三季度行為有正利潤總額，計提了7-9月所得稅費(fèi)用1733.75，但是申報第三季度和第四季度所得稅時，報表應(yīng)該是自己帶出以前年度虧損彌補(bǔ)，所以彌補(bǔ)完是不用交稅，匯算清繳也沒有要交稅，但這筆計提費(fèi)用，它一直沒進(jìn)行處理，導(dǎo)致現(xiàn)在影響真實的應(yīng)交稅費(fèi)？怎么處理？

我們2020年最后一個季度 填寫增值稅申報表的時候 填了1120的稅控盤服務(wù)費(fèi)的 抵扣增值稅的優(yōu)惠，當(dāng)時沒有用，所以余額還剩下1120. 今年自查發(fā)現(xiàn)，從2021年開始，每月的增值稅減免優(yōu)惠忘記帶出這個1120的數(shù)了（因為我們基本上是代開專票，當(dāng)時稅款就交了，所以一直也用不到這個優(yōu)惠） 然后需要把從2021年的增值稅報表按季度一路修改到2023年，每個月都要修改一下才能把1120帶到2023， 我們提交的時候提示說屬于逾期更正申報。 那這個會影響我們的信用評級嗎？ 不涉及補(bǔ)稅退稅，之前所有月份的稅再當(dāng)時已經(jīng)申報完畢，僅僅是帶出這個1120的優(yōu)惠

請教老師，匯算清繳時，漏調(diào)減一筆1000塊錢的無票費(fèi)用，剔除該筆費(fèi)用也還是虧損的，但現(xiàn)在企業(yè)是盈利狀態(tài)，現(xiàn)在申報第二季度所得稅時自動帶出了去年可彌補(bǔ)虧損額，明天征期最后一天，我是不是只能在明天去大廳更正去年的報表，再提交第二季度的報表？如果報完第二季度的再去改是不是就得涉及到補(bǔ)稅了？因為相當(dāng)于第二季度少繳稅了

老師，做一季度賬時才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)

老師，我們是小規(guī)模納稅人，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，24年年底暫估了100萬的發(fā)票，已入24年成本，今年5月未開具回來，需要做納稅調(diào)增； 1、分錄做到匯算清繳的5月份，沖紅去年那筆分錄做到5月份嗎？ 2、對24年是所得稅進(jìn)行匯算清繳，補(bǔ)稅款是今年補(bǔ)的，今年的利潤表會被這筆沖紅影響，導(dǎo)致利潤增加，那我在做第二季度的預(yù)繳所得稅時，怎么申報處理呢？如果按利潤表做，會多預(yù)繳一遍稅款啊，實際上這筆調(diào)增已經(jīng)做過了