之前有個(gè)合作乙方，我們合同已到期，他給我們提供的服務(wù)都已開票，我們也都付款結(jié)清了，但是近期發(fā)生了點(diǎn)問題，經(jīng)過協(xié)商，對(duì)方認(rèn)可服務(wù)有未到位的事宜，然后給我們退款了部分款項(xiàng)（非押金保證金類，屬于業(yè)務(wù)款的部分返還的意思），10萬業(yè)務(wù)款，現(xiàn)在退給我們1.5萬，請(qǐng)問老師如何做分錄此外稅務(wù)方面需要如何處理？謝謝

老師，我這邊又有問題，要問您了，就是，比如說我這邊是做計(jì)件的，然后供應(yīng)商給我們開票，他開呃在建，他在開空存款項(xiàng)或者是建筑工程的時(shí)候，他的發(fā)票開的時(shí)候，不應(yīng)該就是要把那個(gè)工程項(xiàng)目寫上嘛，然后現(xiàn)在呢，他有一個(gè)工程項(xiàng)目景觀工程，他的合同是500萬，但是他結(jié)算下來只有300萬，相當(dāng)于說合同價(jià)格跟那個(gè)結(jié)算價(jià)就相差了200萬，然后他在付款的時(shí)候吧，我們已經(jīng)給他付到了300萬，這樣子的意思。

請(qǐng)問下，我們公司是乙方，和甲方簽了勞務(wù)分包合同，但其實(shí)我們自己沒有干活，又轉(zhuǎn)包給了丙公司（勞務(wù)隊(duì)），丙公司找的農(nóng)民工去干活，然后我們給甲方開勞務(wù)票100萬，丙方再給我們開勞務(wù)票80萬。然后我們從中拿20萬，但甲方是通過發(fā)放到我們公司員工的個(gè)人卡走農(nóng)民工工資形式轉(zhuǎn)的錢，然后我們?cè)俎D(zhuǎn)公司賬上，想問下這20萬需要報(bào)個(gè)稅么？

老師，您好: 甲方給我們做的農(nóng)民工工資代發(fā)，該怎么入賬呢？ 我做的賬是，我們給甲方開票后: 借:應(yīng)收賬款—甲方公司 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—工程結(jié)算 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 然后計(jì)提了工資: 借：工程施工-合同成本-人工費(fèi) 10萬 貸：應(yīng)付職工薪酬-農(nóng)民工工資 10萬 甲方的款打到工人賬戶后: 借：應(yīng)付職工薪酬-農(nóng)民工工資 10萬 貸：應(yīng)收賬款—甲方公司 10萬 可是這樣做下來，應(yīng)收賬款—甲方公司這塊余額卻是負(fù)10萬，不是應(yīng)該余額是零嗎？請(qǐng)問我這里是哪里做的不對(duì)？

老師，請(qǐng)問一下，有這樣一個(gè)問題，我們收客戶的貨款，是從某平臺(tái)付的，中間就有貼現(xiàn)費(fèi)，比如收100萬元的貨款，有平臺(tái)貼現(xiàn)費(fèi)10萬，我們實(shí)際收款只收了90萬，然后這10萬的貼現(xiàn)費(fèi)由客戶承擔(dān)5萬，由我們的供應(yīng)商（我們的供應(yīng)商是可以找的）承擔(dān)5萬，10萬的貼現(xiàn)費(fèi)平臺(tái)給我們開了發(fā)票，我們做到財(cái)務(wù)費(fèi)用了，然后貸方是“其他應(yīng)付款”，到時(shí)候客戶承擔(dān)的5萬我們要給開發(fā)票，但是供應(yīng)商承擔(dān)的5萬我們不會(huì)開發(fā)票，只是從應(yīng)支付的貨款中扣除，那供應(yīng)商的這5萬我們應(yīng)該怎樣做平呢？