老師好，我公司是勞務(wù)派遣，在7月份開了張勞務(wù)派遣差額征收發(fā)票金額為50000元，支付工資為45000元，但工資還沒發(fā)放，作為勞務(wù)派遣公司賬務(wù)處理如下可行不：1、借：應(yīng)收賬款 50000元，貸：主營業(yè)務(wù)收入 47619.05元 應(yīng)交稅費--簡易計稅 2380.95元；2、計提工資：借 ：主營業(yè)務(wù)成本 45000元 貸：應(yīng)付職工薪酬-員工工資 45000元；3、取得相關(guān)工資、社保繳納扣稅 借：應(yīng)交稅費--簡易計稅 2142.86元 ，貸：主營業(yè)務(wù)成本 2142.86元；4、到第二個月取得銀行繳款憑證時做：借：應(yīng)交稅費--簡易計稅238.09元，貸：銀行存款 238.09元。麻煩老師指點指點 ，因第一次接觸此類業(yè)務(wù)呢，先謝謝老師

從基本工資里多扣出來的個稅有200元?？颇坑囝~表個人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時，給職工多發(fā)了5元?；竟べY應(yīng)該發(fā)9000元，實際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為：計提時：借業(yè)務(wù)活動費用9000貸應(yīng)付職工薪酬9000。支付時：借應(yīng)付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個稅，借個人所得稅105貸其他應(yīng)付款105還是說先將多余的個稅借個人所得稅200貸其他應(yīng)付款200計提工資借業(yè)務(wù)活動費9000貸應(yīng)付職工薪酬9000支付工資時借應(yīng)付職工薪酬9000其他應(yīng)付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛？(自己理解的就是多扣的個稅再還給個人)

從基本工資里多扣出來的個稅有200元?？颇坑囝~表應(yīng)交稅費－個人所得稅貸方余額200，(是前期從工資里多扣的)個人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時，給職工多發(fā)了5元?；竟べY應(yīng)該發(fā)9000元，實際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為：計提時：借業(yè)務(wù)活動費用9000貸應(yīng)付職工薪酬9000。支付時：借應(yīng)付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個稅，借個人所得稅105貸其他應(yīng)付款105還是說先將多余的個稅借個人所得稅200貸其他應(yīng)付款200計提工資借業(yè)務(wù)活動費9000貸應(yīng)付職工薪酬9000支付工資時借應(yīng)付職工薪酬9000其他應(yīng)付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛？(自己理解的就是多扣的個稅再還給個人)，

從基本工資里多扣出來的個稅有200元?？颇坑囝~表應(yīng)交稅費一個人所得稅貸方余額200,（是前期從工資里多扣的）個人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時，給職工多發(fā)了5元?；竟べY應(yīng)該發(fā)9000元，實際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為：計提時：借業(yè)務(wù)活動費用9000貸應(yīng)付職工薪酬9000。支付時：借應(yīng)付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個稅，借個人所得稅105貸其他應(yīng)付款105還說先將多余的個稅借個人所得稅200貸其他應(yīng)付款200計提工資借業(yè)務(wù)活動費9000貸應(yīng)付職工薪酬9000支付工資時借應(yīng)付職工薪酬9000其他應(yīng)付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛？（自己理解的就是多扣的個稅再還給個人）,我是想用多出的個稅沖減多支付的工資，之前的兩個問題點追問一直提示系統(tǒng)繁忙，所以只能再發(fā)一遍問題。請問老師這樣做分錄可不可以，謝謝

老師請教下，我這邊是酒店的，員工幫忙客人搬行李，結(jié)果客人的行李箱壞了，經(jīng)協(xié)商一共賠償了客人80元錢，其中50是公司出，30是從員工的工資里扣，這80元錢是前廳經(jīng)理先自己墊付轉(zhuǎn)給客人，然后他走報銷，我做賬的時候是：借：主營業(yè)務(wù)成本 50 其他應(yīng)收款-員工賠償30元，貸：銀行存款80，這個其他應(yīng)收款本來應(yīng)該是在發(fā)放工資實，放在貸方，但是員工應(yīng)發(fā)工資是做的扣除這30元后的應(yīng)發(fā)工資，現(xiàn)在怎么平賬，銀行實發(fā)員工的工資就是應(yīng)發(fā)工資的金額，因為她才剛來沒有其他的扣款，這是11月工資，個稅我已經(jīng)都報過了