老師，我想問(wèn)一下，我們公司開(kāi)出機(jī)械租賃發(fā)票150萬(wàn)，勞務(wù)費(fèi)100萬(wàn)，需要成本票，個(gè)人代開(kāi)給公司機(jī)械租賃票150萬(wàn)，勞務(wù)的成本需要做工資表，我4.5.6三個(gè)月做了50萬(wàn)的工資，還有50萬(wàn)，后面還要再做工資，但是7月要季報(bào)，如果有50的利潤(rùn)，是不是要預(yù)繳企業(yè)所得稅，我能不能多開(kāi)進(jìn)點(diǎn)機(jī)械票，先通過(guò)季報(bào)，不預(yù)繳所得稅，然后后面幾個(gè)月再做工資，把勞務(wù)費(fèi)的成本做出來(lái)，這樣可以嗎？

建筑行業(yè)，這個(gè)附表三，是不是如果有分包，差額納稅，需要在這里填寫？我們是一般納稅人，比如有樁基勞務(wù)分包工程，分包方是給我們開(kāi)專用發(fā)票的，進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣。假設(shè)本期收到100萬(wàn)樁基勞務(wù)分包發(fā)票，需要將100萬(wàn)在此處申報(bào)填列嗎？

有個(gè)分項(xiàng)綠化工程分包給了一個(gè)湖北地區(qū)的施工公司做，一共是32萬(wàn)，去年12月份開(kāi)了一張建筑服務(wù)的3個(gè)點(diǎn)的普通發(fā)票15萬(wàn)過(guò)來(lái)，我們?nèi)胭~做了成本，在今年匯算清繳按正常稅前扣除了15萬(wàn)，余款一直未開(kāi)發(fā)票，今年5月對(duì)方升的一般納稅人，要求我們把之前的15萬(wàn)普票退回去紅沖，然后連同余款一起開(kāi)個(gè)32早的專票過(guò)來(lái)，請(qǐng)問(wèn)5月升的一般納稅人和5月之前的發(fā)票有關(guān)系嗎？

老師你好，我們公司承包了一個(gè)樁工程（提供3%的增值稅專票），2022年12月21日萬(wàn)工結(jié)算的。但是我們發(fā)票還有124萬(wàn)未開(kāi)，我們公司于2023年3月強(qiáng)制升入一般納稅人。 我想問(wèn)幾個(gè)問(wèn)題？ 1：現(xiàn)在我們可以開(kāi)多少稅率的發(fā)票呢？現(xiàn)在我們一般納稅人是9%的稅率了，建筑服務(wù)。 2：這個(gè)分包項(xiàng)目地還有涉及到跨市級(jí)，又該怎么預(yù)交增值稅呢？需要預(yù)交增值稅嗎？ 3：我們這個(gè)現(xiàn)在可以按照簡(jiǎn)易計(jì)征啦開(kāi)具發(fā)票嗎？

老師想問(wèn)下我公司是個(gè)一般納稅人銷售的大豆，今年一月份開(kāi)了專票30萬(wàn)，免稅普票120萬(wàn)，二月份開(kāi)了免稅普票80萬(wàn)，現(xiàn)在稅務(wù)局找到我們說(shuō)我們不能享受免稅政策，當(dāng)時(shí)申報(bào)的免稅收入需要轉(zhuǎn)到未開(kāi)票銷售額然后補(bǔ)交滯納金和稅款，我們當(dāng)時(shí)一二月份的進(jìn)項(xiàng)很充足，我想問(wèn)下在本月紅沖重開(kāi)發(fā)票可以不用補(bǔ)交稅金和滯納金嗎