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我司房地產(chǎn)企業(yè)當(dāng)月大證辦理下來,并開具了部分帶稅率的發(fā)票,那么計(jì)算當(dāng)期允許扣除的土地價(jià)款=(當(dāng)期銷售房地產(chǎn)項(xiàng)目建筑面積(是期房預(yù)收階段至現(xiàn)房前的銷售面積嗎?還是本月開具帶稅率的發(fā)票銷售額)÷房地產(chǎn)項(xiàng)目可供銷售建筑面積)×支付的土地價(jià)款.

2025-08-15 15:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-08-15 15:53

你好這里第二個(gè)是對的,按照出售占總體的比例

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快賬用戶1409 追問 2025-08-15 15:55

是按當(dāng)月開具帶稅率的發(fā)票銷售額對應(yīng)的建筑面積嗎?

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齊紅老師 解答 2025-08-15 15:55

是的,你分析的是對的

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快賬用戶1409 追問 2025-08-15 16:22

你好,老師!麻煩幫忙看看增值稅主表有問題嗎?因預(yù)繳增值稅,這次未抵扣完,附加稅為負(fù)數(shù)。

你好,老師!麻煩幫忙看看增值稅主表有問題嗎?因預(yù)繳增值稅,這次未抵扣完,附加稅為負(fù)數(shù)。
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齊紅老師 解答 2025-08-15 16:23

這個(gè)申報(bào)時(shí)沒問題的這樣看

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快賬用戶1409 追問 2025-08-15 16:28

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2025-08-15 16:30

不客氣祝你工作順利

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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