老師想請問下，我們是兩個公司用的一張卡，然后利潤是做在一起的，年底股東分紅又要把另外一個公司的利潤給拋出來，然后資產(chǎn)負(fù)債表的凈利潤就會多出來一坨，這個另外一個公司的利潤又不分紅的，因為是虧損的，不太清楚會計分錄怎么寫，然后這個多出來的凈利潤調(diào)到哪個科目

@小林老師，麻煩老師幫忙繼續(xù)解答一下，謝謝 不好意思老師，剛剛還沒打完，是的，我老板自己轉(zhuǎn)給另一個公司，而且沒有付錢，就只是左手轉(zhuǎn)右手而已，并且之前會計對于長期股權(quán)投資并未做任何處理，沒有涉及投資收益科目，子公司虧損，合并報表的利潤表僅是兩個公司直接相加

老師下午好，我公司有個法人股東當(dāng)初投資時，30萬進了實收資本，70萬打給法人，法人轉(zhuǎn)到公司賬戶，賬務(wù)處理當(dāng)時會計把這70萬計入了資本公積，現(xiàn)在 法人股要退出，想要拿回這70萬，沒有其他說明，我現(xiàn)在能把資本公積的這70萬調(diào)到其他應(yīng)付款嗎？然后在返還給法人？麻煩幫忙解釋一下

你好老師，我們單位是合伙企業(yè)投資了另外一家有限責(zé)任公司，現(xiàn)在這家公司分配股利，合伙企業(yè)這個投資是按合伙人利息股息紅利所得繳納個稅，那么站著合伙企業(yè)角度做賬我們收到這個分配的股利，就掛往來科目“其他應(yīng)付款”，然后支付的時候代扣代繳個稅沖減往來，這樣做賬可以的吧？

老師， 我公司是小規(guī)模公司， 注冊資本500萬。實收資本439萬。 其中一名自然人股東占比67%，335萬已實繳到位， 另一位股東是公司， 占比33%，只實繳104萬，未全部實繳到位， ，自然人股東需要把股權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司股東，未分配利潤是虧損88萬，轉(zhuǎn)讓股權(quán)時，填寫股權(quán)原值335萬，但是稅務(wù)局退回來了， 顯示資產(chǎn)原值計算錯誤， 讓重新填， 我想問一下， 這個股權(quán)原值怎么計算。