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老師好!請(qǐng)多交的增值稅退回怎么做分錄?

2025-08-12 11:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-08-12 11:32

您好,是退回當(dāng)年的還是去年的?

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快賬用戶3484 追問(wèn) 2025-08-12 11:34

小規(guī)模公司,7月份申報(bào)的計(jì)算錯(cuò)誤,8月份重報(bào),退回多交的

頭像
齊紅老師 解答 2025-08-12 11:40

借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)
借:應(yīng)交稅費(fèi)
貸:本年利潤(rùn)

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快賬用戶3484 追問(wèn) 2025-08-12 11:51

沒(méi)跨年也要入本年利潤(rùn)?

頭像
齊紅老師 解答 2025-08-12 11:54

跨年是計(jì)入利潤(rùn)分配里面了,你們是季報(bào)還是月報(bào)?

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快賬用戶3484 追問(wèn) 2025-08-12 11:59

老師,是季報(bào)

頭像
齊紅老師 解答 2025-08-12 12:04

借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)
借:應(yīng)交稅費(fèi)
貸:營(yíng)業(yè)外收入

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