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老師:請(qǐng)問,23年往來公司轉(zhuǎn)入一筆50萬款項(xiàng);當(dāng)時(shí)沒有開票;會(huì)計(jì)記賬記成了收入:借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 但是在當(dāng)時(shí)報(bào)稅的時(shí)候又沒有體現(xiàn)這筆收入; 現(xiàn)在客戶要求轉(zhuǎn)回原50萬中的20萬,這個(gè)20萬要怎么記賬???

2025-08-11 14:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-08-11 15:00

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸銀行存款20 業(yè)務(wù)取消了是吧

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快賬用戶4677 追問 2025-08-11 15:03

是的,算是取消了;當(dāng)時(shí)對(duì)方把錢轉(zhuǎn)過來的時(shí)候,也沒有給對(duì)方開票,稅務(wù)申報(bào)的時(shí)候也沒有記這筆收入;只是會(huì)計(jì)記賬是計(jì)入了收入

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齊紅老師 解答 2025-08-11 15:08

那當(dāng)時(shí)的500,000業(yè)務(wù)發(fā)生了沒有 業(yè)務(wù)發(fā)生了做收入沒有問題,無票收入

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快賬用戶4677 追問 2025-08-11 15:11

業(yè)務(wù)沒有發(fā)生,對(duì)方轉(zhuǎn)過來款子以后,現(xiàn)在又要我們轉(zhuǎn)回去一部分,剩余一部分還沒有說要怎么辦

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齊紅老師 解答 2025-08-11 15:12

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)為500,000 貸銀行存款200,000 預(yù)收賬款或者其他應(yīng)收款300,000

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