光明公司增值稅一般納稅人，9月將自產(chǎn)的冰箱出口到法國，離岸價(jià)FOB 220萬元，關(guān)稅稅率10%。貨款已收到，關(guān)稅已交。 要求：列出計(jì)算過程，對(duì)上述業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

光明公司增值稅一般納稅人，9月將自產(chǎn)的冰箱出口到法國，離岸價(jià)FOB220萬元，關(guān)稅稅率10%。貨款已收到，關(guān)稅已交。要求：列出計(jì)算過程，對(duì)上述業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

我公司小規(guī)模納稅人期間收到的專票，在20年變更為一般納稅人以后抵扣了，現(xiàn)在稅局要求將其進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，本月已經(jīng)補(bǔ)交了增值稅，附加稅，和滯納金，賬務(wù)處理？

老師好！公司在2021年7月份轉(zhuǎn)款到法人個(gè)人賬戶去支付工資、拆遷戶過渡費(fèi)、費(fèi)用支出等，其中在2021年8月25日時(shí)法人讓出納從他（法人）個(gè)人賬戶取出2000元交到我這里作備用金?？傻浆F(xiàn)在這筆款還放在我這里，我現(xiàn)在要辭職了，這筆款應(yīng)該如何處理？是重新存入公戶嗎？還是交移誰？

21年小規(guī)模納稅人期間取得15張專票并變登記為一般納稅人之后進(jìn)行認(rèn)證并抵稅了，現(xiàn)稅務(wù)局要求原來抵扣的全部轉(zhuǎn)出并補(bǔ)交40萬元左右的稅款，法人說讓我承擔(dān)，我是財(cái)務(wù)公司的是哪家公司的兼職會(huì)計(jì)，我公司和客戶公司之間沒有簽訂合同，這筆稅款和滯納金由我來承擔(dān)嗎？還是有他們公司來承擔(dān)