?同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等
老師我們公司是做智能路燈的,有嵌入式軟件和非嵌入式軟件,那我們可以收軟件開票進來不?
郭老師,一個裝飾公司每個月有工會申報,然后看這個月沒有工會申報了
老師,單位拿現(xiàn)金隨禮入管理費用可以唄?
應(yīng)付債權(quán)需要區(qū)分到期還本付息和到期一次性還本付息,金融資產(chǎn)不需要區(qū)分這個對吧?
本金在債權(quán)到期時一次性償還,這是分期付息,到期還本對吧。如果是分期計息,到期一次還本付息。意思是說利息每期都計提,不還利息,到期了所有的利息和本金一次性償換清楚。 這兩種情況,每次計的利息的分錄,都是借方債權(quán)投資—應(yīng)計利息 貸投資收益 債券投資—利息調(diào)整(借或貸)是這樣的么?還有不同的分錄
老師我們公司是做智能路燈的,有嵌入式軟件和非嵌入式軟件,那我們可以收軟件開票進來不?
你好,物業(yè)公司開具場地租金的廣告費,開具經(jīng)營租賃的場地租金項目,合同是2024年到2028年的,但是付款按年支付,本次開具2024-2025年的發(fā)票,請問下面的不動產(chǎn)租賃信息是選租賃起止是選2024-2028年還是選2024年_2025年
老師我們公司是做智能路燈的,有嵌入式軟件和非嵌入式軟件,那我們可以收軟件開票進來不?
收到律師費發(fā)票可以入管理費用-辦公費嗎
老師,序號5的做法對么,再審計意見中寫了,就不能在其他事項段中描述了對吧
您好,公司不需要承擔(dān)個人少交增值稅的風(fēng)險,因為增值稅的納稅義務(wù)人是提供勞務(wù)的個人,公司作為支付方,主要負責(zé)代扣代繳個人所得稅。根據(jù)《中華人民共和國增值稅法》第十五條規(guī)定,境外單位和個人在境內(nèi)發(fā)生應(yīng)稅交易,以購買方為扣繳義務(wù)人,但個人提供勞務(wù)屬于境內(nèi)應(yīng)稅行為且個人在境內(nèi)有經(jīng)營機構(gòu)或代理人的情況下,公司并無代扣代繳增值稅的義務(wù)。如果個人未代開發(fā)票,公司可能面臨企業(yè)所得稅稅前扣除的風(fēng)險,因為稅前扣除需要合規(guī)的憑證。至于個人代開的發(fā)票內(nèi)容應(yīng)為“安裝服務(wù)”或“空調(diào)安裝勞務(wù)”,一般情況下不需要在備注欄注明項目地址名稱,除非當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)有特殊要求。
好的老師,開票品目是建筑服務(wù)*安裝服務(wù)還是勞務(wù)*安裝服務(wù)
?您好,如果個人提供的空調(diào)安裝服務(wù)屬于建筑服務(wù)范疇,那么開票品目應(yīng)為“建筑服務(wù)*安裝服務(wù)”,并且在發(fā)票的備注欄需注明建筑服務(wù)發(fā)生地縣(市、區(qū))名稱及項目名稱。如果該服務(wù)屬于一般性的勞務(wù)服務(wù),那么開票品目應(yīng)為“勞務(wù)*安裝服務(wù)”。
好的老師,個人勞務(wù)收入1000,他產(chǎn)生個稅由公司承擔(dān),那么我申報勞務(wù)收入是不是按稅前申報收入?如稅前申報收入1050-50個稅=1000實發(fā)工資,那么個人代扣發(fā)票是按1050開還是實發(fā)工資1000去代開呀? 還有我公司銷售空調(diào)并提供安裝服務(wù)給同一個客戶,在合同寫明銷售金額*及安裝*金額開具不同稅率發(fā)票嗎?還是統(tǒng)一按13%開具? 3、如果公司異地銷售空調(diào)并安裝需要開建筑外管證嗎?或安裝實際是外找個人安裝在異地也要開外管證嗎? 4、如子公司負責(zé)異地空調(diào)安裝,不銷售是否需要開異地外管證
?您好,1. 勞務(wù)收入開票金額:如果個人勞務(wù)收入是1000元,公司承擔(dān)個稅,那申報勞務(wù)收入就得按稅前金額1050元申報。個人代開發(fā)票也得按1050元開,因為發(fā)票金額要反映實際的勞務(wù)報酬總額。 2. 銷售空調(diào)并提供安裝服務(wù)的發(fā)票開具:如果公司銷售空調(diào)又提供安裝服務(wù)給同一個客戶,合同里要寫清楚銷售金額和安裝金額,然后分別開具不同稅率的發(fā)票。銷售金額按13%稅率開,安裝金額可以選擇按3%或9%稅率開。 3. 異地銷售空調(diào)并安裝是否需要開建筑外管證:如果公司異地銷售空調(diào)并安裝,安裝服務(wù)屬于建筑服務(wù),那就得開 外管證 。即使是外找個人在異地安裝,也得開,因為安裝服務(wù)屬于建筑服務(wù)范疇。 4. 子公司異地空調(diào)安裝是否需要開異地外管證:如果子公司負責(zé)異地空調(diào)安裝,但不銷售,只提供安裝服務(wù),那也得開 外管證 。因為安裝服務(wù)屬于建筑服務(wù),得按照建筑服務(wù)的規(guī)定來。
好的老師,我銷售工業(yè)空調(diào)是給全國各地,那全國各地不都得開外管證了么,不管金額大小都要開么
?您好,如果你們公司銷售工業(yè)空調(diào)并且負責(zé)在全國各地安裝,那理論上是需要開《外管證》的,因為安裝服務(wù)屬于建筑服務(wù),只要是在外地施工就得開。不過,如果安裝金額很小,或者當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)有簡化規(guī)定,可能就不需要開了,建議提前跟當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門確認一下,避免不必要的麻煩。