你好,按理解,免稅銷售額的技術服務合同里的材料部分的進項稅額需要做進項稅額轉出
老師,企業(yè)的農產品收購分錄如下:借原材料 應交稅費進項稅 貸:銀行存款 因用于免稅項目進項稅額需轉出分錄怎么做呢? 借:原材料 貸:進項稅額轉出 還是 借:主營業(yè)務成本 貸:進項稅額轉出
您好!老師,我剛到一個公司,公司銷售產品及技術服務,簽定的有技術服務合同,稅率寫的6%,稅費由乙方承擔(我方),這項技術公司這邊可以開進項稅額嗎?
請問用于安裝機器設備(在建工程)的原材料在寫會計分錄時需要將原材料的進項稅額轉出嗎?請問什么情況下原材料的進項稅額需要轉出呢?
銷售里面有系統也有服務,開出技術服務6%發(fā)票,進項是收到系統13%發(fā)票,這樣可以嗎?合同簽的一個金額,服務占大部分
老師 生活服務也2021.3月之前免稅銷售額所對應的進項稅都需要做進項稅轉出,那2021.3月之后進項稅還需要做轉出嗎?
老師,進出口企業(yè),設置匯率的月初1號或者當日匯率在哪設置?
老師,我們是建筑施工企業(yè),是被掛靠方,有一個項目入場施工時,出了一個事故,我們幫掛靠方墊付了100萬,我們也掛了其他應收款-100,但是掛靠方不想承擔這么多,掛靠方只承擔20萬,剩下的80萬由開發(fā)企業(yè)補給我們,就是結算多做出來80萬,這樣的話,我目前已經給掛靠方付工程款的時候扣回了20萬了,但我賬上一直掛著剩下的80萬,這咋辦
在電子稅務局辦理多增值稅退稅還會被查?
郭老師呼叫郭老師,郭老師在嗎?
老師,6月份印花稅多計提了0.01怎么做分錄沖回來。
老師,出口退稅企業(yè)有沒有內銷的部分,就不全是出口的?
支付拍攝廣告定金怎么入賬?
老師,八個點買13個點的票怎么算成本?
異常憑證轉出的進項稅怎么做賬
老師,你好。跨區(qū)涉稅事項核銷要怎么核銷?
技術開發(fā)合同的材料部分是需要做進項轉出是吧,可也有需要繳納稅費的部分呢,這部分無法劃分怎么弄呢
意思是材料部分,單獨開13%銷項發(fā)票了?
是呀,采購材料部分的發(fā)票開的是13的稅率
是指材料是否按銷售13%開具 ?
不是呀,技術開發(fā)合同是免稅的,只不過技術開發(fā)合同的有一部分是按6%繳納銷項稅的,現在就是這一個技術開發(fā)合同的材料部分是否做進項稅額轉出
需要的,按免稅收入占收入比例,做進項轉出