老師好，我們是小規(guī)模納稅人的電影院，單位購(gòu)買會(huì)員卡，這筆收入已經(jīng)打我們公司賬戶，我們發(fā)票也開了，但是這個(gè)會(huì)員卡的錢，我們是等到顧客消費(fèi)后才能算收入的，現(xiàn)在我們只能是計(jì)入預(yù)售賬款中，但是我們發(fā)票又開出去了，賬務(wù)處理可以把這部分做預(yù)售嗎？現(xiàn)在要是做收入，到時(shí)候顧客來(lái)消費(fèi)了，賬又要怎么處理合適呢？

14:30<問(wèn)答詳情13:38問(wèn)答詳情20:16:42后或5次對(duì)話后問(wèn)題結(jié)束你好，我們公司之前借款a公司21萬(wàn)，會(huì)計(jì)分錄為借銀行存款貸其他應(yīng)付款，然后a公司購(gòu)買我們東西，我們公司給他開發(fā)票200萬(wàn)元，合同表明也是200萬(wàn)，后收到a公司打款179萬(wàn)，直接從這200萬(wàn)中扣除了之前借款的21萬(wàn)，沒(méi)有做任何的手續(xù)，我們跟他們開收據(jù)200萬(wàn)，他們給我們開了一個(gè)收據(jù)21萬(wàn)，但是我們的收據(jù)已經(jīng)開出去了。再寫個(gè)補(bǔ)充字樣在收據(jù)上，寫上200萬(wàn)金額里面有21萬(wàn)還款，但是還是開200萬(wàn)收據(jù)，然后這樣是正確的符合常理的是不？然后在正常的賬務(wù)處理就可以了是不？

老師好，公司經(jīng)營(yíng)用電采用柴油發(fā)電，辦理的中石油的加油儲(chǔ)值卡，一次性充值一筆錢進(jìn)去，然后每月中石油按照實(shí)際消耗量給我們開發(fā)票。我在充值時(shí)記得借預(yù)付賬款，貸銀行存款。拿到發(fā)票計(jì)入借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)付賬款。這樣可以嗎，因?yàn)楸旧砭褪菫榱私?jīng)營(yíng)才買的電，我覺(jué)得這是銷售商品的主營(yíng)成本之一，這樣做賬有問(wèn)題嗎

老師好，公司經(jīng)營(yíng)用電采用柴油發(fā)電，辦理的中石油的加油儲(chǔ)值卡，一次性充值一筆錢進(jìn)去，然后每月中石油按照實(shí)際消耗量給我們開發(fā)票。我在充值時(shí)記得借預(yù)付賬款，貸銀行存款。拿到發(fā)票計(jì)入借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)付賬款。這樣可以嗎，因?yàn)楸旧砭褪菫榱私?jīng)營(yíng)才買的電，我覺(jué)得這是銷售商品的主營(yíng)成本之一，這樣做賬有問(wèn)題嗎

老師好，公司經(jīng)營(yíng)用電采用柴油發(fā)電，辦理的中石油的加油儲(chǔ)值卡，一次性充值一筆錢進(jìn)去，然后每月中石油按照實(shí)際消耗量給我們開發(fā)票。我在充值時(shí)記得借預(yù)付賬款，貸銀行存款。拿到發(fā)票計(jì)入借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)付賬款。這樣可以嗎，因?yàn)楸旧砭褪菫榱私?jīng)營(yíng)才買的電，我覺(jué)得這是銷售商品的主營(yíng)成本之一，這樣做賬有問(wèn)題嗎