老師您好！ 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬，新公司現(xiàn)在要購買老公司的資產(chǎn)，資產(chǎn)包括：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告上有各個(gè)資產(chǎn)的明細(xì)及發(fā)票復(fù)印件，其中有些發(fā)票之前未入賬，還有些即沒得發(fā)票也沒有入賬的，這個(gè)資產(chǎn)是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補(bǔ)做嗎？時(shí)間隔得有點(diǎn)久（18年-19年的發(fā)票）。 3、因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費(fèi)用里面去了，所以導(dǎo)致資產(chǎn)沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因?yàn)槲沂遣沤邮值?，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下? 舉個(gè)例子： （1）處理資產(chǎn)時(shí)： 借：固定資產(chǎn)清理70000 累計(jì)折舊30000 貸：固定資產(chǎn)100000 （2）收到處理資產(chǎn)款項(xiàng)： 借：銀行存款200000 貸：固定資產(chǎn)清理70000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應(yīng)該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

小規(guī)模物業(yè)公司給臨時(shí)工買社保，員工個(gè)人繳費(fèi)部分都是由公司承擔(dān)，也就是不扣員工社保費(fèi)，假設(shè)某人這個(gè)月張某實(shí)發(fā)工資4000元，個(gè)人社保部分是200元，但是他實(shí)際到手工資也是4000元，因?yàn)閭€(gè)人社保部分公司替他承擔(dān)了，申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候收入是按照4000元去申報(bào)，還是按照4000+200=4200元去申報(bào)呢？ 還有老師每一項(xiàng)的工資和社保計(jì)提和支付會(huì)計(jì)分錄怎么寫？ 之前分錄是這么寫的， 計(jì)提工資 借:營(yíng)業(yè)費(fèi)用-工資4000 貸:應(yīng)付工資_計(jì)提4000 支付工資 借:應(yīng)付工資_臨時(shí)工4000 貸:現(xiàn)金4000 申報(bào)個(gè)人所得稅是按照4000元申報(bào)的 給員工上的社保分錄是 借:管理費(fèi)用_社保1600 貸:銀行存款1600

小耿老師：我們平時(shí)就是員工工資，員工工資也不高，打圖費(fèi)用也不大，這些都做成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。然后就是一些差旅費(fèi)用，公司現(xiàn)在資金所剩不多，這幾天要開大概50萬的發(fā)票給甲方，但票開出去就要交稅，又面臨季度申報(bào)，涉及增值稅和企業(yè)所得稅，甲方的款項(xiàng)不知道什么時(shí)候才可以入賬，擔(dān)心到10月份申報(bào)的時(shí)候還沒進(jìn)賬，公司資金支付增值稅和企業(yè)所得稅比較困難，想能否可以暫估成本，能否合理的少交點(diǎn)企業(yè)所得稅？我剛到這個(gè)崗位，實(shí)操經(jīng)驗(yàn)不足，這幾天都愁死了。還希望得到您的指點(diǎn)！

老師您好，今年1月份我們已經(jīng)申報(bào)過年終獎(jiǎng)的個(gè)人所得稅了（一次性獎(jiǎng)金填報(bào)）。但是后來做賬過程中，財(cái)務(wù)經(jīng)理說我們發(fā)了超市卡每人500元，共24500元，也應(yīng)該計(jì)入年終獎(jiǎng)?，F(xiàn)在她讓把這24500元當(dāng)做工資的一部分在2月份中計(jì)提一次，24500單獨(dú)做了一個(gè)工資表?？墒俏也惶靼?，個(gè)所稅這塊應(yīng)該怎么辦？這些錢當(dāng)時(shí)按費(fèi)用處理的，申請(qǐng)報(bào)銷直接對(duì)公轉(zhuǎn)賬給超市了。我這次月初發(fā)工資的時(shí)候，24500的工資表和正常的工資表是兩張，怎么帶入系統(tǒng)做個(gè)稅?有點(diǎn)懵。

我們小規(guī)模納稅人公司和一個(gè)一般納稅人公司長(zhǎng)期合作，2024年我公司支出給對(duì)方公司各種費(fèi)用大概二十多萬三十萬，2025年1月簽合同包了對(duì)方公司一個(gè)100w項(xiàng)目并取得發(fā)票。支付的費(fèi)用又是匯款時(shí)對(duì)方公司要求打到他們公司好多員工的個(gè)人賬戶，比如勞務(wù)費(fèi)工資借款設(shè)備材料等轉(zhuǎn)出，因?yàn)閱为?dú)勞務(wù)費(fèi)工資都幾萬的就沒申報(bào)個(gè)人所得稅系統(tǒng)，也不可能開到單獨(dú)的發(fā)票，因?yàn)閷?shí)際為打給對(duì)方公司的，現(xiàn)在年度匯繳，我能不能用這張對(duì)方公司開來的100w發(fā)票作為支付給對(duì)方這些三十多萬支的憑證，并做為成本稅前抵扣。急，謝謝老師