老師：您好！幫我看一下，這是我們一個項目的工程應(yīng)收款。金額合計那里是不含稅的，然后客戶需要我們開票，所以我們要求客戶補繳稅點，最終我們需要開票的金額是多少？是不是含稅金額加上補的稅點金額就可以了嗎？我就是想知道，補繳的一萬多塊錢里面還會不會另外產(chǎn)生稅額？

老師，我想問一下，建筑企業(yè)，20年申報所得稅匯算清繳時候，數(shù)據(jù)與賬面不符，賬上少了成本，現(xiàn)在要補成本，但是沒有發(fā)票，今年開，我要怎么做，可以先暫估入賬嗎？

你好老師12月份暫估的庫存商品，在匯算清繳前只要是能拿回來發(fā)票就可以了嗎？有沒有別的要求，就是交易必須發(fā)生在當(dāng)年的，因為我們是先給別人開票了，庫存就是負的，然后一直暫估，就想找票來吧庫存補起來

老師，企業(yè)所得稅匯算清繳的申報表里面，有個第八大項里面的減去本年累計已繳納的企業(yè)所得稅，這個項，我全年沒有繳納企業(yè)所得稅，就繳納一次是因為做上一年的匯算的時候補交的企業(yè)所得稅，這樣的話，這個里面我要把這個金額填寫進去嗎？

老師，就是我們年終獎要這個月發(fā)，，但是屬于2022年成本，發(fā)多少不清楚，我可以先暫估一個數(shù)，匯算清繳時候在把數(shù)據(jù)補上去，如果暫估多了，我在調(diào)增企業(yè)所得稅，但是涉及到他們各自個人所得稅，我可以在發(fā)年終獎時候當(dāng)月按全年一次性獎金報稅嗎，如果可以的話，他算2022年，還是2023年