你好，你用本金+應(yīng)付利息-一年內(nèi)的到期金額。就可以了。

屬于一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債項(xiàng)目

一季度：96000*2.5% 二季度：96000*2.5% 三季度：55000*2.5% 四季度：55000*2.5%

1. 未分配利潤(rùn) 年初數(shù)：通常直接取自上年年末資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)年末數(shù)。如果是新成立企業(yè)，年初數(shù)為 0。 期末數(shù)：可以根據(jù)公式 “未分配利潤(rùn)期末數(shù) = 未分配利潤(rùn)年初數(shù) %2B 凈利潤(rùn) - 提取的盈余公積 - 分配的股利等” 計(jì)算。其中，凈利潤(rùn)來(lái)自利潤(rùn)表，提取盈余公積和分配股利等信息如果題目未直接給出，需根據(jù)企業(yè)的利潤(rùn)分配方案等其他資料確定。如果沒(méi)有提取盈余公積和分配股利等事項(xiàng)，那么未分配利潤(rùn)期末數(shù) = 未分配利潤(rùn)年初數(shù) %2B 凈利潤(rùn)。 2. 應(yīng)付稅費(fèi) 年初數(shù)：取自上年年末資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付稅費(fèi)年末數(shù)。若企業(yè)是新成立的，年初數(shù)為 0。 期末數(shù)：應(yīng)付稅費(fèi)期末數(shù) = 應(yīng)付稅費(fèi)年初數(shù) %2B 本期計(jì)提的各種稅費(fèi) - 本期實(shí)際繳納的各種稅費(fèi)。利潤(rùn)表中的企業(yè)所得稅會(huì)影響應(yīng)付稅費(fèi)，本期計(jì)提的企業(yè)所得稅會(huì)增加應(yīng)付稅費(fèi)金額，而實(shí)際繳納時(shí)會(huì)減少應(yīng)付稅費(fèi)金額。對(duì)于稅金及附加，如果是涉及消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加等通過(guò) “稅金及附加” 核算的稅費(fèi)，也按照上述公式計(jì)算，即根據(jù)本期計(jì)提和繳納情況調(diào)整年初數(shù)得到期末數(shù)。 3. 應(yīng)收賬款、存貨和貨幣資金 年初數(shù)：分別取自上年年末資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)收賬款、存貨和貨幣資金的年末數(shù)。新成立企業(yè)年初數(shù)一般為 0，但貨幣資金可能因企業(yè)成立時(shí)的初始投資等情況而有具體金額。 期末數(shù)： 應(yīng)收賬款：應(yīng)收賬款期末數(shù) = 應(yīng)收賬款年初數(shù) %2B 本期銷(xiāo)售商品或提供勞務(wù)應(yīng)收取的款項(xiàng) - 本期收回的款項(xiàng) - 本期計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備（若有）。僅從利潤(rùn)表無(wú)法直接得出應(yīng)收賬款的變動(dòng)情況，需要結(jié)合企業(yè)的銷(xiāo)售政策、收款情況等資料來(lái)確定。如果假設(shè)本期銷(xiāo)售全部為賒銷(xiāo)，且沒(méi)有收回上期應(yīng)收賬款和本期收款情況，那么應(yīng)收賬款期末數(shù) = 應(yīng)收賬款年初數(shù) %2B 利潤(rùn)表中的本期收入（假設(shè)收入均為賒銷(xiāo)形成）。 存貨：存貨期末數(shù) = 存貨年初數(shù) %2B 本期購(gòu)入存貨的成本 - 本期銷(xiāo)售存貨的成本。利潤(rùn)表中的成本可以提供本期銷(xiāo)售存貨的成本信息，但還需要知道本期購(gòu)入存貨的情況才能準(zhǔn)確計(jì)算存貨期末數(shù)。如果假設(shè)沒(méi)有期初存貨，本期購(gòu)入存貨全部計(jì)入存貨成本，那么存貨期末數(shù) = 本期購(gòu)入存貨成本 - 利潤(rùn)表中的本期成本（假設(shè)成本全部為銷(xiāo)售存貨產(chǎn)生）。 貨幣資金：貨幣資金期末數(shù) = 貨幣資金年初數(shù) %2B 本期現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額。這需要結(jié)合企業(yè)的現(xiàn)金流量情況來(lái)確定，僅從利潤(rùn)表無(wú)法直接計(jì)算。如果假設(shè)企業(yè)只有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量，且沒(méi)有其他現(xiàn)金收支，那么貨幣資金期末數(shù) = 貨幣資金年初數(shù) %2B 凈利潤(rùn) %2B 不影響現(xiàn)金的費(fèi)用（如折舊等） - 不影響現(xiàn)金的收入（如應(yīng)收賬款增加等），但實(shí)際情況通常更為復(fù)雜，需要綜合考慮企業(yè)的各項(xiàng)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。 所以，編制資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)目的期末數(shù)和年初數(shù)需要綜合多方面的信息，不能僅依靠利潤(rùn)表的部分?jǐn)?shù)據(jù)來(lái)準(zhǔn)確計(jì)算，實(shí)際工作中還需要參考企業(yè)的賬簿記錄、相關(guān)合同協(xié)議以及其他財(cái)務(wù)資料等。

同學(xué)，您好，是正確的。