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老師 我們酒店在2024年十一份裝修完畢,12月份開始營業(yè),裝修款十月份已經(jīng)支付完畢,共計(jì)340萬元。但是老板跟對(duì)方談的是只有三百萬能開票,剩下四十萬老板自己想辦法。今年四月份對(duì)方開來150萬的發(fā)票,一直到現(xiàn)在還欠我們150萬的票,然后老會(huì)計(jì)之前只把裝修費(fèi)計(jì)入長期待攤費(fèi)用了,但是一直也沒有攤銷。這種情況我應(yīng)該怎么做賬?

2025-07-29 14:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-07-29 14:39

按合同的裝修總額暫估長期待攤費(fèi)用

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快賬用戶5161 追問 2025-07-29 14:44

那暫估的話每個(gè)月可以正常做攤銷嗎

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齊紅老師 解答 2025-07-29 14:46

是的,正常攤銷就行,只是匯算前還沒取的發(fā)票部分?jǐn)備N納稅調(diào)增

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快賬用戶5161 追問 2025-07-29 14:57

去年12月份就沒有攤銷,我現(xiàn)在補(bǔ)上可以嗎?

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齊紅老師 解答 2025-07-29 14:58

可以的,那個(gè)是在裝修完畢的次月開始攤銷

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