老師請(qǐng)教下，之前有咨詢您關(guān)于2021年12月份有開了份發(fā)票給客戶漏登記入賬，款是2022.1月收到的，您讓我2022.1補(bǔ)分錄 借銀行存款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 我年度報(bào)表申報(bào)時(shí)要增加這筆漏記吧？在營(yíng)業(yè)收入增加這筆錢是嗎

老師，21已入賬年度的費(fèi)用，22年12月份時(shí)要作廢，我做了紅沖，通過以前年度計(jì)入利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，那這樣是不是沒有影響22年利潤(rùn)，匯算22年時(shí)納稅調(diào)增嗎？

老師好，我想請(qǐng)問下我有一張2023年12月開具的進(jìn)項(xiàng)專票，2023.12月的時(shí)候直接全部計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣，現(xiàn)在我要申報(bào)2024.01的增值稅，需要用這張發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行抵扣，我2024.01申報(bào)用2023年這張發(fā)票抵扣的話，2024年1月份做分錄是用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呢

現(xiàn)在是2個(gè)問題老師，第一個(gè)是暫估發(fā)票來(lái)了一部分紅沖了還有幾萬(wàn)沒來(lái)，我直接納稅調(diào)增交稅了，其他應(yīng)付款也做了利潤(rùn)分配，我看影響了今年的利潤(rùn)分配想問會(huì)有問題嘛，第二個(gè)是去年12月暫估，1月全部紅沖，5月份來(lái)了一部分，是不是直接納稅調(diào)增，然后做管理費(fèi)用，未分配利潤(rùn)嘛

@郭老師 老師 我是調(diào)的2022年 當(dāng)月做了認(rèn)證 做賬沒有抵扣 當(dāng)普票做了 我調(diào)的是 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 調(diào)整以前年度損益 這個(gè)還用做 借調(diào)整以前年度損益 貸 利潤(rùn)分配-為分配利潤(rùn) 這步分錄嗎