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老師,企稅年度匯算有納稅調(diào)增,調(diào)增部分是永久差異這樣會計里的利潤總額和應納稅所得額就出現(xiàn)了差異,請問要怎么處理呢,賬里還是按照調(diào)增之前的來嗎
請問從應收應付科目中怎么看出我墊資的錢有多少
請問開出口發(fā)票時備注匯率錯誤會不會受影響
老師好,請問繳納社保、公積金及稅款后沒有打印相關(guān)部門的繳納證明會作為查賬違規(guī)處理嗎?
請教老師,怎么理解這分錄
我們是溫泉水樂園的,辦理煙草證,現(xiàn)在還是小規(guī)模,可能后期就會升成一般納稅人,我們一開始開什么發(fā)票?
老師,注銷公司,有作廢發(fā)票和紙質(zhì)紅票要怎么處理
老師,請問銀行回單和發(fā)票,或者報銷單,附到憑證后面有順序要求嗎?比如銀行回單放最前面
老師,之前做過一筆保證金,借 其他應收款-保證金 2000,貸 銀行存款 2000,后面客戶說保證金抵賬款,只需補后面的尾款就行了,賬務處理是 借 預付賬款 1000 貸 銀行存款1000 現(xiàn)在賬務咋做分錄好 咋把保證金調(diào)成賬款
老師,企業(yè)繳納的殘保金怎么做賬
您好,增值稅:黑龍江個體戶如果為小規(guī)模,每月開票(普票%2B未開票收入)%2B定額4萬合計小于等于10萬則免增值稅(專票除外,需按1%交稅);超過10萬則全額按1%交稅(如開票8萬%2B定額4萬=12萬,需交12萬*1%=1200元)。 2.個稅:增值稅免繳后仍需繳納個稅,核定征收稅率通常0.5%-1.5%(如年開票400萬以內(nèi)按0.5%計算),查賬征收則按5%-35%累進稅率。政策有效期至2027年12月31日,專票不免稅。
我每個月開的都是普票每個月開個七八萬是不是不用交稅
就是小于10萬免增值稅的對不
?您好,每月開普票7-8萬(不超過10萬),增值稅免征,但個體戶經(jīng)營所得個稅仍需繳納,具體稅額取決于核定征收(如0.5%-1.5%)或查賬征收(5%-35%)方式。
那我現(xiàn)在個體戶成本必須有發(fā)票么
?您好,這個是分情況的哦,查賬征收就必須取得合法發(fā)票(或符合規(guī)定的憑證)才能作為成本扣除,否則稅務可能不予認可; 核定征收通常按收入核定應稅所得率計算稅款,一般不需要提供成本發(fā)票(但部分地區(qū)可能要求簡易賬目)。
我經(jīng)營所得第二季度20萬,我成本費用19萬沒有發(fā)票,需要交20萬的經(jīng)營所得稅么
?您好,如果咱采用查賬征收方式且19萬成本無合法發(fā)票,稅務機關(guān)將按20萬全額核定應納稅所得額,適用5%-35%超額累進稅率計算個稅(如20萬*35%-速算扣除數(shù)約6萬);如果為核定征收則按核定應稅所得率計算(如10%則按2萬計稅),我們盡快補開發(fā)票或申請核定征收。
我是核定征收
第二季度開出去20萬的發(fā)票
需要交的稅是多少
?您好,咱作為核定征收個體戶,第二季度開普票20萬(未超30萬)免征增值稅,個人所得稅按核定應稅所得率計算(例如10%應稅所得額即2萬,按5%-35%稅率計算,如果適用5%則繳納1000元個稅),具體稅額以主管稅務機關(guān)核定的應稅所得率和稅率為準
我就是開出去多少票就得交多少票錢的稅么?那我這個季度只掙了5000元啊?不是交5000元的個人所得稅么
?您好,核定征收的個體戶個人所得稅不是按開票金額或?qū)嶋H利潤直接交稅,而是根據(jù)開票收入乘以稅務局核定的應稅所得率(如10%)計算出應納稅所得額(20萬*10%=2萬),再按五級超額累進稅率(5%-35%)計算稅款(如2萬*5%=1000元),增值稅方面季度開普票30萬內(nèi)免稅