如果這部分成本屬于和生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的,實際發(fā)生的支出,但在支出當(dāng)期沒有收到發(fā)票可以暫估成本。其他情況比如單純?yōu)榱瞬唤欢惖脑?,是不可以這么操作的
上年度虧損,今年第一季度盈利可以彌補以前年度虧損,盈利額小于以前年度可彌補虧損數(shù)額,不計提所得稅;盈利額大于以前年度可彌補虧損數(shù)額,按差額計提所得稅。同時,可彌補虧損數(shù)額,應(yīng)以所得稅匯算清繳數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。請問老師,這個說法正確嗎
老師,比如,我前3年企業(yè)所得稅匯算清繳都虧損,但今年匯算清繳時盈利了,我可以全部彌補以前年度虧損嗎?不交企業(yè)所得稅嗎?
小規(guī)模納稅人,請問以前年度虧損,今年一季度盈利,做了2022年企業(yè)所得稅匯算清繳,今年一季度盈利全部彌補了去年的虧損,今年一季度做賬,還需把盈利的這部分計提企業(yè)所得稅費用嗎?
你好老師,想咨詢下就是比如今年第二季度盈利了,但是以前年度去年虧損挺多,這樣的話季報所得稅可以彌補以前虧損額不用交稅嗎,還是只能到24年年度匯算清繳時才能彌補
你好老師,想咨詢下就是比如今年第二季度盈利了,但是以前年度去年虧損挺多,這樣的話季報所得稅可以彌補以前虧損額不用交稅嗎,還是只能到24年年度匯算清繳時才能彌補
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費,如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時候確認(rèn)收入什么時候確認(rèn)進貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險種繳費基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價值不等于賬面價值才能影響后續(xù)折舊,這個金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費是費用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費用嗎?
老師,去面試,下面兩個問題怎么回答比較好 問題1: 在稅務(wù)審計中,申報的增值稅收入與公司所得稅目的之間的不一致性經(jīng)常被仔細(xì)檢查。這種差異可能有哪些原因? 問題2: 甲公司與乙公司簽訂服務(wù)合同,甲公司向乙公司提供咨詢服務(wù)。然而,B要求通過C公司付款。在這種安排中有哪些潛在的問題和風(fēng)險?
實發(fā)支出如果匯繳前還是拿不到票,就要調(diào)增
那像我前面提到的這種情況,應(yīng)該怎么操作呢
那調(diào)增,是不是也就是可以沖抵以前年度虧損呢
按實際生產(chǎn)經(jīng)營情況,據(jù)實做賬。不可以虛構(gòu)支出偷逃稅款
稅前扣除項目都要有合規(guī)合法的扣除憑證,來證明業(yè)務(wù)真實性
對的,匯繳時一般企業(yè)可以補虧5年。用調(diào)整后的應(yīng)稅所得額去彌補5年內(nèi)的虧損