#提問#老師好，我現(xiàn)在全年是虧損，我發(fā)現(xiàn)4月份交了一季度企業(yè)所得稅560，當(dāng)時(shí)只做了借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企業(yè)所得稅，沒有計(jì)提費(fèi)用，：借，所得稅費(fèi)用，貸，應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅。我現(xiàn)在是不是要補(bǔ)計(jì)計(jì)提的分錄

老師好，去年第四季度企業(yè)所得稅交了，但是1月做賬的時(shí)候忘記去寫計(jì)提和繳納的分錄了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么操作啊？然后現(xiàn)在不是報(bào)去年的年報(bào)嗎，我還能按照去年申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)填寫嗎？

你好 老師 2022年第四季度的所得稅忘記計(jì)提了 然后跨年了 現(xiàn)在補(bǔ)提分錄 借未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸 銀行存款 這樣就可以了么 還需不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄

你好 老師 上個(gè)月忘記計(jì)提23年1季度所得稅了 這個(gè)月補(bǔ)提 是不是借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費(fèi)用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款

老師，做一季度賬時(shí)才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計(jì)提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報(bào)表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個(gè)修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)