老師，我們是餐飲行業(yè)的一般納稅人，從小規(guī)模處取得蔬菜等農(nóng)產(chǎn)品1%的專票，按規(guī)定可以按9%計算抵扣，但是賬務怎么處理呢？認證了發(fā)票，借:庫存商品9 應交增值稅-進項稅額1 貸:銀行存款 10 接下來進項稅額要轉出，借:庫存商品1 貸:應交增值稅(進項稅額轉出)1 那計算抵扣不要在賬上體現(xiàn)嗎？體現(xiàn)的話怎么做賬呢？

一般納稅人7月份開的票 7月份貨款已經(jīng)完成 商品已經(jīng)入庫 但是抵扣認證的時候 是9月份報8月份的帳的時候 才確認抵扣的 你看下我的賬務處理對不對 7月份做賬的時候 先暫估入庫 借庫存 貸應付 借應付 貸銀行存款 那8月份抵扣的月份帳怎么做的 是借庫存 進項稅 貸現(xiàn)金嗎

我們是一般納稅人公司，收到自產(chǎn)自銷免稅發(fā)票，怎么做分錄，也要計算抵扣后，計庫存商品和進項稅嗎， 還有免稅發(fā)票結轉成本的時候要扣除計算抵扣的稅金嗎

一般納稅人，在6月份申報增值稅時，有3張進項專票可以抵扣，在入賬的時候發(fā)現(xiàn)其中一張已經(jīng)作廢，現(xiàn)在的情況是增值稅申報的時候已經(jīng)包含這張發(fā)票，但是入賬的時候沒有包含這張發(fā)票，造成該季度的企業(yè)所得稅，財務報表對不上增值稅申報表的數(shù)據(jù)，要怎么處理呀

以前年度購買的鞋車，已認證抵扣，現(xiàn)在要做進項稅額轉出，用于個人福利給股東用，下面是之前的分錄，請問做進項稅額轉出的分錄要怎么做呢 借:庫存商品10000 應交稅費-應交增值稅-進項300 貸:銀行存款10300 結轉成本時 借:主營業(yè)務成本10000 貸:庫存商品10000