請問老師，小規(guī)模公司收到退回2024.4季度及2025.1季度，多繳納的增值稅和附加稅怎么做分錄？
同學(xué)你好，能說明一下 怎么會多交的理由嗎， 如果說是因?yàn)楫?dāng)初沒有享受稅收優(yōu)惠的原因退回的， 那么 計(jì)入 當(dāng)期 營業(yè)外收入 就行
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老師你好！如：小規(guī)模納稅人其中第二季度超45萬，當(dāng)期繳納了增值稅及附加稅，年度不超180萬，第二季度的繳的稅及附加稅，年度匯算清繳時能退回嗎？
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老師好，我公司之前是小規(guī)模納稅人，去年四季度轉(zhuǎn)為了一般納稅人，四季度繳納了增值稅和附加稅3萬元，請問會計(jì)分錄怎么做？
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小規(guī)模企業(yè)退一季度申報(bào)的增值稅及附加稅，會計(jì)分錄怎么做
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老師，小規(guī)模納稅人季度開票5萬多，是不是免增值稅及附加，怎么做分錄
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請問老師 小規(guī)模納稅人季度開票超過了30萬，繳納了增值稅和附加稅 怎么做會計(jì)分錄？
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申報(bào)數(shù)據(jù)有誤，填錯了，更正申報(bào)后退的稅款，怎么寫分錄
我借銀行，貸應(yīng)交稅費(fèi)，最后居然還有余額，我想這退款，肯定前期計(jì)提稅款多，故想反向沖銷，結(jié)果不行，有余額，就不曉得怎么調(diào)整了
明白了。是這樣的。 你們是小規(guī)模納稅人又不涉及抵扣。 因此。 即使錯了，也只有銷項(xiàng)稅錯了， 所以，那就是沖減收入的， 借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入
增值稅沖減收入。 附加稅沖減 主營業(yè)務(wù)稅金及附加
我核對了報(bào)表，跟收入一樣的，因?yàn)槲覀兇嬖阡N售免稅商品牛肉，填報(bào)表填錯了，稅務(wù)老師說免稅收入填在第10欄免稅銷售額那，因這部分產(chǎn)生的退稅
我要是沖收入，本期申報(bào)的時候就會出現(xiàn)比對異常，直接給我鎖了
明白了。那本質(zhì)還是 稅收優(yōu)惠 的問題， 那就直接做如下分錄就行 借 銀行存款 貸 營業(yè)外收入
好的，明白了，謝謝老師
不客氣 同學(xué)，老師應(yīng)該的。祝您工作順利