老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 3374 計提工資、社保 借：管理費用--社保（單位）2000 管理費用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

老師好，請問我計提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計提工資、社保公積金個人部分： 借：管理費用/銷售費用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個人部分 -公積金個人部分 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 計提單位部分： 借：管理費用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個人部分 貸：銀行存款

請問一下1、計提工資社保公積金（單位承擔(dān)部分）時，會計分錄是不是，借管理費用-辦公室員工工資，社保，公積金；借銷售費用-辦公室員工工資，社保，公積金；貸應(yīng)付職工薪酬-員工工資，社保，公積金，2、實際發(fā)放工資和繳納社保時，1)發(fā)工資時借應(yīng)付職工薪酬-員工工資，貸銀行存款，其他應(yīng)收款-公積金，社保，應(yīng)交稅費-個稅；2)上繳社保時，借應(yīng)付職工薪酬-社保、公積金（單位承擔(dān)部分），借其他應(yīng)收款-社保、公積金（個人池承擔(dān)，企業(yè)代扣代繳部分），貸銀行存款？

一、若是當(dāng)月計提工資、社保、公積金，下月發(fā)上月工資，繳納上月社保、公積金，先計提工資、社保時、公積金，①計提時：借管理費用-職工薪酬（按應(yīng)發(fā)數(shù)）借管理費用-社保費（單位部分）/公積金（單位部分） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-社保費（單位部分）/公積金（單位部分）②發(fā)放工資時：借應(yīng)付職工薪酬-工資 （是應(yīng)發(fā)數(shù)）貸其他應(yīng)付款-社保+公積金個人部分 貸銀行存款（實發(fā)數(shù)）③繳納社保費公積金時：借應(yīng)付職工薪酬-社保費（單位部份）/公積金（單位部分）借其他應(yīng)付款-社保個人部分/公積金個人部分 貸銀行存款（實交社保），這種對嗎？二、若是當(dāng)月計提當(dāng)月工資、社保公積金，當(dāng)月繳納社保公積金，下月發(fā)上月工資，這種情況如何記賬？

老師你好！我咨詢下，我們單位做賬計提公積金時，借：管理費用，貸：應(yīng)付職工薪酬~社保 貸：應(yīng)付職工薪酬~公積金?？梢灾苯影压e金做到社保里，統(tǒng)一做成 借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（社保?公積金）嗎？ 謝謝