老師，已取得進(jìn)項發(fā)票，但是沒有勾選，也沒有用途確認(rèn)，需要填附表二26? 27? 28行嗎

老師，首單還沒退下來

不需要。 根據(jù)《增值稅納稅申報表附列資料（二）》填寫說明，第26欄“本期認(rèn)證相符且本期未申報抵扣”，反映本期認(rèn)證相符，但按稅法規(guī)定暫不予抵扣及不允許抵扣，而未申報抵扣的增值稅專用發(fā)票情況；第27欄“期末已認(rèn)證相符但未申報抵扣”是對第26欄數(shù)據(jù)的累計；第28欄“其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣”，反映截至本期期末已認(rèn)證相符但未申報抵扣，且按規(guī)定不允許抵扣的增值稅專用發(fā)票情況。 由于你尚未對進(jìn)項發(fā)票進(jìn)行勾選和用途確認(rèn)，不屬于上述已認(rèn)證相符的情形，因此無需填寫附表二的26、27、28行。待后續(xù)進(jìn)行勾選確認(rèn)后，再根據(jù)勾選用途對應(yīng)填寫相應(yīng)欄次即可。

非常感謝老師，您的意思是什么時候用途確認(rèn)了，次月在填附表二26? 27? 28行，對嗎？ 第二個問題4月的進(jìn)項發(fā)票已用途確認(rèn)，也在5月申報4月增值稅附表二的26 27? 28已填列，這個沒關(guān)系吧，只是首單沒退下來

同學(xué)你好 對的 2，是這樣的哦

師，商貿(mào)出口企業(yè)印花稅申報是不是跟國內(nèi)申報的一樣嗎，再次跟您確認(rèn)下出口商貿(mào)企業(yè)二季度印花稅申報是關(guān)單金額(價稅合計)＋購進(jìn)庫存商品金額(不含稅金額)兩者之和申報印花稅嗎？

對的，就是這兩個金額

非常感謝老師，您會萬福的