老師，我們是一家律所，普通合伙企業(yè)，不分配利潤，1、12月份要將本年利潤轉(zhuǎn)入利潤分配嗎？2、如果轉(zhuǎn)的話，是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)損益之后，然后做一筆分錄借：本年利潤，貸：利潤分配嗎？這個本年利潤是全年的利潤，不是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤，是通過當(dāng)月的利潤表得出嗎？

去年成本多記了一次，結(jié)轉(zhuǎn)也多結(jié)轉(zhuǎn)了，在今年4月份通過未分配利潤調(diào)整了這筆，現(xiàn)在做去年的匯算清繳時這個多結(jié)轉(zhuǎn)的成本應(yīng)該填在哪個表里

老師：您好！我們公司用的是小企業(yè)會計核算制度，有筆成本費用2022年底忘記計提了！在企業(yè)所得稅匯算清繳的時候已進行處理。5月份賬務(wù)處理的時候，會計分錄為 借：未分配利潤，貸：應(yīng)付賬款，到五月份結(jié)賬的時候，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的利潤關(guān)系勾兌不上，未分配利潤期末-期初≠凈利潤，這該如何處理？

老師您好！3月底結(jié)轉(zhuǎn)的企業(yè)所得稅到本年利潤，3月份利潤表里利潤總額已經(jīng)減掉了企業(yè)所得稅，為什么在做4月份5月份的利潤表還要再減一次呢？

現(xiàn)在收到去年的發(fā)票，做到5月，借：利潤分配-未分配利潤 貸：其他應(yīng)收款 ，在報年度利潤表的時候需要修改去年年度報表利潤表里面的所得稅費用嗎？