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企業(yè)使用小企業(yè)會計準則,24年匯算清繳需要補稅3.89計入了匯算清繳的的時候4月份,我現(xiàn)在要申報第二季度的所得稅,利潤上用把3.89加回來嗎,還是直接用本年利潤的期末數(shù)*5%

2025-07-11 13:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-07-11 13:05

中午好親!不用加回來,直接用本年利潤的期末數(shù)*5%

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您好,這個是計入到未分配利潤的這個的
2024-03-01
您好小企業(yè)會計準則直接用利潤分配未分配利潤就行
2024-03-19
您好,做賬和正常的一樣,不需反映彌補的。
2022-07-11
在第二季度申報財務(wù)報表利潤表時所得稅費用這一欄不需要填寫
2023-07-14
第一個是的。 第二個不影響今年的利潤表。第一個借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤, 然后補的企業(yè)所得稅借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費,企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款 這個不會影響2025年的利潤表
2025-05-23
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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